你好老师，我们是制造企业。因为暖气费发票没有开来，但我们每月要计提进产品，我计提时借，制造费暖气费，贷其他应付款客商，那我发票来了我冲销凭证怎么做
同学你好 借：其他应付款-暂估-客商（不含税金金额） 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应付款-客商
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老师好！我们是服装加工企业，之前曾预付了外发加工费，我记账时是：借：预付账款。贷：银行存款。本月收入过高而成本太低，因此我想把预付款转入成本中去，但是外发厂的发票还没开过来，如果我本月计提制造费用，是不是应该冲销以前的预付账款？借：制造费用 贷：预付账款。请问老师，等到发票到了以后该如何入账？
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老师好！请耐心看完我以下问题陈述， 服装加工企业，之前曾预付了外发加工费，我记账时是：借：预付账款。贷：银行存款。本月收入过高而成本太低，因此我想把预付款转入成本中去，但是外发厂的发票还没开过来，如果我本月计提制造费用，是不是应该冲销以前的预付账款？借：制造费用 贷：预付账款。请问老师，等到发票到了以后该如何入账？
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你好老师，我们是制造业，从十月开始我们的厂房供暖，但没付钱，也没开发票，我需要提前计提暖气费进制造费用，我们是供6个月，我是怎么计提呢，到时来了发票又怎么处理呢
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老师你好，我们租了场地给其它公司，电费都是我们交的，现在这家公司用的电。我们开了电费发票给他们了，开发票给他们的时候，分录 借：应收帐款 贷：其它业务收入 贷：增值税-销项税 。我们做费用的时候 ， 借：制造费用--水电费 贷：其他应付款--代收电费（金额为实际我司用电费用） 。等 我们拿到供电所的电费发票的时候怎么做分录
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你好老师我们是个制造企业，我们每月计提安全费用，分录 借，制造费用 贷，专项储备 来发票时我们冲销专项储备了，我们的专项储备是设置在所有者权益下面的科目，为什么在这个里面啊
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#提问#请问老师长期待摊费用已摊完的在下年的表中不提现对吧？跟固定资产不一样，
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3月底已经按照月底的汇率。算了汇兑损益。那4月把应收账款收回来了。那4月收款了应收账款的汇率按哪个来呢
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老师我们是生产行业，比如料工费加起来一共是10000块钱，生产出来A产品50公斤，B产品是40公斤，B产品要次于A产品，这种情况该怎么成本核算？
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请问郭老师，劳务派遣按2026年新规，工资和服务费要开一张发票，客户年底发一次工资，服务费是按月转给我们的，这个怎么开票呢？
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老师，企业亏损太多可以把亏损金额调到哪里合适？
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a欠b的钱,b欠c的钱,a向c还款,三方协议应该怎么写
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甲公司找乙公司建一个小木屋（纲结构基础，面铺板子）已建好投入使用，用于销售房、，共5万已支付，请问直接做固定资产可以吗，折旧年限多少？折旧计入销售费用可以吗？
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甲公司找乙公司建一个小木屋（纲结构基础，面铺板子）已建好投入使用，用于销售房、，共5万已支付，请问直接做固定资产可以吗，折旧年限多少？折旧计入销售费用可以吗？
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你好老师，我们在实际操作中，不暂估税，实际和暂估之间还有差额，我能不能注销之前暂估的那笔，按实际发票订正一笔
可以，只是太麻烦。暂估时不要暂估税
按我说的做很容易
计提时 借：制造费用—暖气费（不含税），贷：应付账款—暂估—客商 发票来时： 同学你好 借：应付账款-暂估-客商（不含税金额） 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款-客商
对对，我们好像没有暂估科目，好的
暖气费我们走的是其他应付款，没有暂估，我直接用其他应付款的借贷表示可以吗
可以，以后要用：应付账款