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老师好!问一下费用发票抵扣进项税及会计分录,收到不能抵扣进项税的专用发票,未认证抵扣。这个怎么做分录呢

2022-11-30 15:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-30 15:12

你好  价税合计入费用即可

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快账用户1703 追问 2022-11-30 15:16

一般纳税人,需要认证了再做转出吗

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齐红老师 解答 2022-11-30 15:17

直接做不抵扣勾选即可

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快账用户1703 追问 2022-11-30 15:19

我们领导又要求先认证再转出,这个怎么做分录呢,领导不让进项发票挂在认证平台太多

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齐红老师 解答 2022-11-30 15:23

做不抵扣勾选即可  就不会再出现了 非先做抵扣勾选 再转出的话 借费用 应交税费-应交增值税(进) 贷银行存款 转出 借费用 贷应交税费-应交增值税(进项税转出)

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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