发放上月薪酬的明细账要怎么填？应付职工薪酬在贷方有余额，但借方是应付职工薪酬，贷方有应交税费，其他应收款和银行存款，不知道明细账和余额该怎么填

公司要注销前，固定资产科目怎样清零

老师你好，我想请问下2025年6月25号我收到一张10000的数电纸质发票普票！但是已经显示作废了，这个怎么做账呀

老师好，咱们一般企业的通常融资渠道有哪些？各自有什么优缺点呢？谢谢!

老师，一张加油票200，一张餐饮发票131，一张银行回单331，这个可以记一起吗？借，管理费用加油费200 管理费用业务招待费131，贷银行存款331？

老师，我们是建筑公司，关于分包资质，劳务、机械、建筑工程，只要是有分包资质的，都能在预缴增值税款的时候抵减是吗？

公司交话费申报的是哪类印花税？

老师好，本人即将参与酒吧财务主管工作，希望老师对酒吧行业的特点及内控注意等事项分享点拨。谢谢！

计提工资：管理费用-工资 销售费用-工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 支付工资：借：应付职工薪酬-职工工资 其他应收款-个人承担各项社保 应交税费-个税 贷：银行存款 是这样吗 但是 其他应收-个人承担各项社保 不就有余额了吗 贷方余额？账就不平了呀

老师，明天面试让根据三个报表的勾稽关系手动在表格里面制作三个报表，这个勾稽关系不太清楚，怎么做？请老师指点，谢谢。

老师 节日快乐！我想问下我欠对方一万 对方到我这里拿了3000的货 ，我还要付对方7000元 这个分录怎么记