公司是销售房地产的，正在搞破产，在2021年底接手，接手的时候是说把所有收入费用都入现金。但是现在2022年12月份律师事务所把他们律师所员工开的房地产公司的临时户发过来是2018年11月开始的，有收执行款收入，还有收客户买房款。那这些2022年以前的要补的话收入入什么科目呢。

我们公司8月给一家房地产公司开了一批空调设备发票，当月已经按照正常的销售做了主营业务收入，并结转了成本，但是9月的时候对方说由于资金管控，需要以我们公司的名义在项目所在地开一个农民工工资专项账户，他们会把这批发票的货款付到我们新开的这个专项账户里面，然后再以工资的形式发出去，现在这个账户是没有余额的，请问这个账务应该怎么处理

老师好！公司是搞房地产开发的。因为在房屋拆迁中，第一次房屋拆迁及拆迁补偿款及过渡费，公司将款项金额汇入某某区房屋征收办发放。所以拆迁征收发放第一次的人员名单发放清册公司没有，在第二次公司接手自己发放时，办公人员只是以签订合同日期来推算月份。请问一下老师这样推算可不可以？ 如果要去拆迁征收办去拿第一次发放清册（因为公司还欠征收办600万未付清）的话。要不要公司提供什么手续给我？

老师，有这么个情况两家公司，一家房地产公司现在申报破产还没破，我们接的他的物业，收入主要有物业费电费，还有代房产公司收的租金。现在我们物业公司准备开通税务，但是收的水费电费有差价，缴纳的水电费都是原来房地产公司的户名，这部分抵不了成本。原来地产公司每个月还从我们公司报销，领备用金给他们员工交话费，一些维修费都是白条。这样的情况我们物业公司该怎么做账呢。房产公司现在没办法开票

公司是销售房地产的，正在搞破产，在2021年底接手，接手的时候是说把所有收入费用都入现金。但是现在2022年12月份律师事务所把他们律师所员工开的房地产公司的临时户发过来是2018年11月开始的，有收执行款收入，还有收客户买房款。那这些2022年以前的要补的话收入入什么科目呢。

好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了