我公司6月份开出发票，公司收到货款，货物没有拉走，现在对方公司要退货，我公司也同意退货，12月份我公司要开具红字发票，12月份没有其他销售业务，我公司12月份咋样做账？咋样申报税务报表？

你好直接做负数发票就可以了负数填写报表不能申报的话只能去税务大厅申报

2022-12-01

同学，你好是当月退货吗？

2022-12-12

九月份借应收账款贷主营业务收入、应交税费、应交增值税销项，在十月份，借应收账款负数贷主营业务收入，负数应交税费、应交增值税销项，负数借应收账款贷主营业务收入，应交税费、应交增值税销项。

2022-10-09

你好；是的。电子税务局申请退税即可

2022-03-30

11月分录 1. 收款时：借：银行存款 300000 贷：主营业务收入（按开票不含税金额）应交税费—应交增值税（销项税额）预收账款（差额） 2. 转款给老板个人时：借：其他应收款—A公司老板 270000 贷：银行存款 270000 12月分录 1. 冲红发票时：借：主营业务收入（冲红不含税金额，红字）应交税费—应交增值税（销项税额）（冲红税额，红字）贷：预收账款（冲红含税金额，红字） 2. 如需退款（假设用之前转老板款冲抵等情况按实际调整）：借：预收账款（按实际退金额）贷：银行存款（实际退金额）其他应收款—A公司老板（相应金额）

2025-01-01