老师 您好 想请教您一个问题 我们是人力资源公司 有个甲方的企业是当月计提工资 下月发放工资 但是甲方的费用是工资发放月给到我们的 所以发票就开在了工资发放月 这样的话我们的费用在上月 收入在下月形成 造成我们的利润一直是负数，感觉收入和费用一直不匹配 担心有税务风险 这个我们怎么处理会更好些呢 谢谢

我们是9月工资 我们是计提到9月 申报员工个税也是在9月 10月做发放分录 收入在10月确认的 您说的我不是很明白老师

你好，学员，你们可以在9月份预提收入的，学员，收入其实是10月份的

预提收入需要缴纳增值税吗 这样就和税控系统的收入不一致了 并且12月份的就跨年了 这样会影响整年的收入吧

需要的，这个没事的，之所有你们10月份收入按照收付实现制了，实际是9月份收入的

我们可以把个税报到9月费 把费用做到10月份和收入匹配吗

你好，学员，这个可以的的

那这样的话 我们费用跨年了 需要调账吗