你好,学员, 直接做调整分类的 借应交税费应交增值税进项税 贷管理费用
老师 想请教一下 我们上个月支付了3个月房租和物业费做分录 借:预付账款 30000 贷:银行存款 30000 这个月发票还没有收到也不知道税金是多少,做了笔计提分录 借:管理费用/房租 8000、管理费用/物业费2000 贷:其他应付款/预提费用 10000 次月收到房租和物业费发票含税30000元,那次月我该怎么做分录呢?
发现2020年12月有一张普票当成专票入账了, 账务:管理费用3539.82 进项税460.18 银行存款4000 实际上我核实了12月认证的税款里不包含这个460.18.. 现在发现这个账面错误的话要怎么改正呢
11月的错账是这样的,借管理费用30000,贷银行存款30000,这30000里面包含了进项税,没有入增值税,请问下个月怎么冲销错账
老师,我们公司是购买方,上个月收到员工差旅酒店发票,因为税率错,那家酒店这个月进行了红冲,开了新的蓝字票,我当时做账是借管理费用,借应交增值税进项,贷银行存款,这个月红冲是不是,借管理费用负数,借应交增值税—进项转出负数,贷银行存款,然后在做蓝字借管理费用,借进项,贷银行存款,然后一月报增值税是要填进项转出的表那一栏对吧,那我电子税务局勾选,是不是不用做什么
一般纳税人,生产企业,5月订立采购合同10万(不含税),供应商开具增值税税率为13%的专用发票,先付订金3万,6月货和发票到后再支付尾款,应该怎样做账? 5月:借:预付账款-XX公司 30000 贷:银行存款-XX银行 30000 6月: 借:原材料-XX 100000 应交税费-进项增值税 13000 贷:预付账款-XX公司 30000 银行存款-XX银行 83000 这样写分录对吗?
老师,一般纳税人公司这个季度没有业务,那申报的资产负债表怎么填呢
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
快账软件只能网址登录吗?
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
甲方(债务人)、乙方(原债权人)、丙方(债权受让人),我们是丙方分包了乙方的劳务,乙方给甲方开1000万工程款发票,甲方付乙方本应付1000万,但现在只有700万款跟价值300万房子,而我们分包了乙方的劳务,又将这价值300万的房子给我们了,我们三方需要签债权债务清偿协议,我们也开300万发票给了乙方,后边这300万不再走账了,这样对我们也就是丙方有税务风险吗?
1、老师:下面这道题,转让不动产为何是9%的税率,不是13%吗? 2、另外为何不减当时购进时成本和契税? 3、老师可以帮忙总结一下转让不动产以及建筑什么情况下13%、9%,什么情况下用5%税率和3%税率。 什么情况下建筑和房地产用差额?
那金额呢?怎么写?
你好,学员, 直接做调整分类的 借应交税费应交增值税进项税30000/1.13*13% 贷管理费用
12月已经勾选进项票了,需要把这张票取消吧,小月勾线?对吗老师
然后直接转,借:其他应收款 贷:实收资本 凭证下面附上债转股协议 不需要的,学员
勾选完进项票的时候才发现入错账的
你好,学员,这个没问题的
老师,不好意思,我没看明白
勾选完进项票的时候才发现入错账的 没事的,直接认证, 本期调账,是没事的,只要在同一年即可的
调账12月凭证里调是吗?
调账12月凭证里调是吗? 是的,学员