求助 我们公司跟其他公司资源互换 把自己的技术产品跟其他公司的版权互换，价值差额有1万元，就开票1万元给了对方，这个情况要怎么入账？本来借：银行存款或应收账款，贷：主营业务收入 应交增值税 现在实际收不到钱，这怎么入账

老师，我们是劳务公司，给一家单位开票，开票是按他们给的工资数来开的，就是他们给的工资数是700万，我们按700万乘以我们要收的税和管理费3.8%，开票总金额为726.6万，他们的工资又是总承包代发的，只要把26.6万的税和管理费打给我们就好，所以我这里做账就是借:银行存款26.6万其他应收款700万 贷:主营业务收入7054368.63应交税费增值税211631.37，之后再把其他应收款700万结转到主营业务成本。可是现在他们工资算错了，工资数是720万的，那我多出来这20万该怎么做账啊

求助 我们公司跟其他公司资源互换 把自己的技术产品跟其他公司的版权互换，价值差额有1万元，就开票1万元给了对方，这个情况要怎么入账？本来借：银行存款或应收账款，贷：主营业务收入 应交增值税 现在实际收不到钱，这怎么入账

乙公司提现10万元借给甲公司个人，乙公司挂其他应收款个人往来，甲公司未上账，之后甲公司还款，要求乙公司开具9%的工程专票10万元，通过对公账户转账还给乙公司，但是乙公司开票自己承担了9个点税款。现在有一个问题是当时甲乙对开票税款没有达成一致意见。没有说以后是给还是不给。 乙公司现金借款时 内账 借记:其他应收款 10万 贷记:现金 10万 乙公司开票收到款项 外账 借记:银行存款 10万 贷记:营业收入 9 贷记:应交税费1万 内账 借记:银行存款 10万 贷记:其他应收款9万 贷记:管理费用～其他1万 这样记账对不对，该如何正确记账

鲁公司将其出的一栋写字楼确认为投资性房地产，采用公允你值模关计蛋国品离后，齐鲁公司将该栋写字楼出隻给甲公司，合同价款1308万元，提有已后银行。出售时，该栋写字楼的成本为1000万元，公允价值变动为借方余额100万元。应作账务处理如下：(1)收到处置收入时：借：银行存款13080000贷：其他业务收入12000000应交税费——应交增值税(销项税额)1080怎么算的税费？没有其他的了

老师请问一下，我们欠对方公司912834万元，账上有其他应付款期末贷方余额912834，现在我们把固定资产卖了，卖给对方公司抵欠款，固定资产按账面净值平价转卖了45万，分录是不是直接做：1.先做正常销售：借：应收账款-A公司45万 贷：主营业务收入445544.55 贷 应交税费-应交增值税 4455.44 2.分录对冲：借：其他应付款-A公司 45万 贷：应收账款-A公司45万 剩下的余额我再转增资本 请问我这样做是对的吗，麻烦帮我解答一下，谢谢老师啦