老师，你好，我今年计提了一些安全费用100万，挂在其他应付款里面的，实际用了10万，汇算的时候是不是要调增90万？如果调增了，明年的账又应该怎么做？如果明年发生的费用还直接 冲减其他应付款，就不对了，怎么做呢？
你好，提取100万，实际支付10万，是需要调增90万的 如果明年支付了，借：其他应付款，贷：银行存款，再做调减应纳税所得额处理
-
Q
老师，你好，我今年计提了一些安全费用100万，挂在其他应付款里面的，实际用了10万，汇算的时候是不是要调增90万？如果调增了，明年的账又应该怎么做？如果明年发生的费用还直接 冲减其他应付款，就不对了，怎么做呢？
-
Q
老师，请问一下，2021年 我计提了一笔房租费用，借：管理费用-房租 40000 贷：其他应付款 40000 2022年5月汇算清缴时发票没回来报表调增了，但是我做的账本忘记做这笔调增后的分录，2023年1月我们才付的这笔款，如果今年汇算清缴前发票回来怎么记分录呢
-
Q
老师 你好 我想问问就是关于暂估成本这方面的问题 就是每个月 我们成本不够的时候 都会暂估 分录是 借 主营业务成本 贷 其他应付-暂估 如果回来票了 借 其他应付-暂估 贷 银行 但是现在已经24年了嘛 23年的暂估还有几十万 如果回票了我还是按照上面的分录做 那如果在汇算清缴前 票也没来 所谓要调增 是怎么调呢 账务上我又要怎么做呢
-
Q
老师，24年有计提90万工资，其中30万工资未支付，现在汇算做了调增30万，网上说调表不调账，那账上的30万应付职工薪酬是不做调整 是吗？那后期如果要注销的时候，这应付职工薪酬一直挂着30万怎么处理呢？
-
Q
老师，我想问下24年暂估了一笔费用10万，25年做了纳税调增补缴了税款5000，实际上这是一笔假的暂估，不会到票，现在分录怎么写？之前做的分录是借：管理费用10万 贷：其他应付款～法人10万，如果直接冲掉不就让25年的费用减少了吗
热门问答 更多>
-
请问，劳务派遣公司的分公司，可以没有劳务派遣资质吗？
-
老师好六税两费减半政策的开始截止日期分别是什么时候
-
公司没有借贷资质，法人借的公司的钱 利息算收入吗？需要缴纳增值税吗？签了借款协议
-
公司没有借贷资质，法人借的公司的钱 利息算收入吗？需要缴纳增值税吗？
-
25年汇算应纳税1万，我4月份申报年度所得税，税费缴纳那边有1万元未缴，我5月份再缴款会不会逾期有滞纳金
-
老师 我想请问一下 3月份的工资表里面没有做扣员工的公积金部分 单位和个人 但是我们在公积金里面添加了她也给她缴纳了 我账上的金额和付出去的金额相差426元 刚好是这个员工的差额 这个我还怎么做账呀 在4月份让他写一份情况说你然后冲费用吗？
-
老师，那香港销售给我们货物，他们的发票是形式发票或者商业发票，这个我们应该怎么取得，他们给我们开具吗？
-
老师，开给个体户的票，需要纳税识别号吗，还是一个名称就可以了
-
小规模纳税人，收到增值税专用发票如何入账？收到增值税普通发票如何入账？
-
跨境物流代理服务合同需要缴纳印花税嘛
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是明年支付了，后年汇算的时候再做调减是吗
你好，是的，是这个意思
谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。