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待认证要是转已抵扣呢,就是从未抵扣到已抵扣然后交税这一系列的分录怎么写啊

2022-12-07 15:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-12-07 15:58

借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证。

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快账用户3340 追问 2022-12-07 16:04

我得意思是从收到一张发票起,这个先不抵扣,然后这个分录怎么做,然后下个月要抵扣了,这个分录怎么做,要交税了这个分录怎么做

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快账用户3340 追问 2022-12-07 16:05

就是一般人增值税这块的分录帮我出一下

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齐红老师 解答 2022-12-07 16:08

借:库存商品/原材料       应交税费-待认证 贷:应付账款 借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-加计抵减-上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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相关问题讨论
借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证。
2022-12-07
你好同学,如果说你待认证的话,说明你还没有去勾选呢。咱可以借库存商品,借应交税费应交增值税待认证进项税额。贷银行。
2022-05-27
你好同学,我看这两个问题都是你问的,我都借到了,然后答案已经发给你了,你看一下。
2022-05-27
 你好;     你们用发票复印件做附件即可   
2022-06-02
小规模纳税人不能认证的啊,直接按含税金额计入成本费用
2022-06-16
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