你好,退回去的是什么业务的?
老师甲公司是小规模代开发票,假如给乙公司开发票,金额50万,税额5万,(都已经开完了交了税款:)但有一张金额10万,税额1万的发票票要作废,请问我这个月怎么做账,下个月税款退回来怎么做
建筑公司开出去的发票金额如100万,收到100万已做账 后面审计下来需退回10万给业主,发票已开出没退不能充红,税已交,退回的金额如何做账务处理?
老师请问下去年7月收到发票45W的建筑服务费已经做了帐,借:在建工程,借 应交税费—待认证进项税额,贷:其他应付款一A公司,现在没有抵扣,上个月对账发现开多了15W多,像这样已做待认证了,还能退回发票给他们重新开吗?如果不行如何处理?会计分录如何做?
请问老师,我公司2021年1月购进一批保险服务,金额100万,进项税额6万,合计106万,进项税额在2021年已抵扣。后来保险合同终止,未履行的一半53万保险公司已退款给我公司,2023年6月我公司申请开具红字发票-106万,今天我公司收到保险公司的红字发票-106万和蓝字发票53万,请问这个红字发票和蓝字发票我该如何做账?在勾选进项税额时红字发票我该怎么做?在填写增值税申报表时我又该如何填?
比如收到采购发票票面金额为100万(入库清单110万,票折10万),账务处理是: 借:应付账款-暂估 973451.33 应交税费应交增值税进项税 115044.25 主营业务成本-折扣折让 -88495.58 贷:应付账款-已开票 1000000 后期采购说票折10万其实是要退货,不是折扣,调账分录: 借:主营业务成本-折扣折让88495.58 借:应付账款-暂估 -88495.58 这样做对吗?
固定资产可以抵扣企业所得税吗?老师
非盈利社会组织会费收入免税吗
建筑企业进项占比怎么计算, 进账多了很多。项目是亏损的。需要分析。
请问一下自然人每个月有工资收入,如果办个个体工商营业执照有没有影响?
建筑企业进账占比怎么计算,因为我的进账比实际进项多。
9月说全员社保,公司都没有收入,老板就一个人,每个月公账没有进出,还要给他申报个税吗,报多少收入呢
老师, 我们店租每年店租20万,合同我签5年,实际交3年就行,可以享用5年时间。 第一年第二年第四年交,第三年,第五年免租金。我可以用60万平均摊5年每年12万,然后第一年交20万租金其中8万作预付款吗
A公司给B公司提供技术开发,A公司这部分人力成本直接外包给B公司可以么,需要什么条件;
这个10%是什么?怎么来的?
老师,麻烦问下?服装设计及生产企业公司(定制类的企业) 生产成本怎么核算比较合适?
退回去的是工程款
借营业外支出贷银行存款。
好的,谢谢老师
不要客气,工作愉快。