郭老师请教下，有一张油费充值卡发票2025年入账 误入管理费用-车辆费了 然后应该都预付账款-油费充值 那2026年该怎么调整这个账呢
1.调账分录（2026年做凭证） 借：预付账款—油卡充值 贷：以前年度损益调整 2.补企业所得税（重点） 2025年多扣了费用，利润虚低，需要补税。 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交企业所得税 3.结转差额到未分配利润 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 4.后续实际加油消费时 借：管理费用—车辆费 贷：预付账款—油卡充值
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老师好，公司油卡充值5000元，取得不征税电子普通发票，可以直接入管理费用吗，因为很快就用完。如果是先记预付账款，什么时候把这油费冲掉呢？每个月末还是等下次充值，比如卡剩100了。然后再找充值的地方开有税率的发吗？他们愿意开2次发票吗？然后如果取得发票，再借：管理费用 4900 贷：预付账款4900
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老师，我充值粤通卡，充值的时候做账，借其他应收款—粤通卡，贷银行存款。然后粤通卡通行后产生费用，开具发票，我收到通行发票，借管理费用贷其他应收款。但是现在有个问题，2021年的时候，有一张通行发票，是3.79元，我记成379元，一票没对账，没发现。现在对账发现了，这还怎么修改呢？跨年了，能改不？
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老师，我公司收到一张车辆加油票，需要冲帐，之前一直都是收到票后，走应付账款支付了该笔费用，这个月说油卡还有很多钱，不需要再转该笔费用，我查了一下这几年的帐，没有看到有预付账款挂帐的数，那我该怎么冲帐啊？
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好的，谢谢老师。还有一个问题：以前年度车辆预存加油无正式发票就入生产成本了，现在还做以前年度损益调整。分录：借：预付账款。 贷：以前年度损益。票到冲减预付，借：管理费用-车辆加油 应交增值税-进项税 贷：预付账款。这样对吗？
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我们公司2020.12月买了台车，购买方发票抬头是私人，私人是以旧换新车，我们公司公账付款给这个私人，现在专管员紧盯这个不放，说我们开的油卡充值卡的发票，和几个员工单独报的油费都不算数，应该是实报实销，今天员工A单独报油费，员工B明天又单独报油费，专管员说要么是办公室一起报销油费，然后这个可以签到租车协议吗？然后油卡充值卡和几个员工单独报的油费就合规了呢？麻烦老师看下问题
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郭老师请教下，有一张油费充值卡发票2025年入账 误入管理费用-车辆费了 然后应该都预付账款-油费充值 那2026年该怎么调整这个账呢
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@朴老师，你是做快递代理公司的财务吗？你会做内账吗？@朴老师 只让朴老师回答
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我公司属于生产公司.但是投标一项维保费，可以开百分之六的税率发票吗
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老师，一般纳税人一般选小企业会计制度还是新企业会计制度
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老师，深圳惠民保是在社保费管理客户端一起扣费吗？单位社保管理网站已经提交了名单，但是这边没收到费用明细。
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老师，物业公司收取的垃圾清运费应该如何开具发票？
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劳务外包 6％增值税 开发票735000元 除了工资和社保自己剩余3万 我们要交哪些税
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老师你好！我想请问一下 利润＝收入➖成本➖费用，如果想要控制年利润不超过300W， 把成本和费用做高怎么合理合法合规呢？ 主要是想少交一点企业所得税，现在生意不好做
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老师，请问电商企业贸易的，有收入，但没有成本票，会有什么风险的？老板也愿意交企业所得税的
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刚打电话问工商局我问她帮我查下地址能不能注册营业执照 他说要我提交资料才审核 怎么这样子啊
粤公网安备 44030002003870号
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