演示账套

请问暂估的材料，跨月收到发票了，需要做哪些分录？

2022-12-08 15:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-08 15:07

你好 1；材料收到了；这样好判断科目；付款没有

快账用户9750 追问 2022-12-08 15:11

老师，没有付款

齐红老师解答 2022-12-08 15:14

你好；借原材料贷应付账款-暂估；收到发票红冲暂估分录。在按发票做账

快账用户9750 追问 2022-12-08 15:18

可以直接做，借，应付暂估，借进项税额，贷，应付账款吗？

齐红老师解答 2022-12-08 15:20

你好；可以的；如果不含税金额来做的暂估应付账款科目

快账用户9750 追问 2022-12-08 15:21

不含税的，就直接借，应付暂估，贷，应付账款？

齐红老师解答 2022-12-08 15:25

你好；是的；对的；你有进项税的话；就按照，借，应付暂估，借进项税额，贷，应付账款

你好 1；材料收到了；这样好判断科目；付款没有

2022-12-08

借：成本费用贷：应付账款-暂估下个月发票来了借：成本费用（红字）贷：应付账款-暂估（红字）借：成本费用贷：应付账款-XX公司

2020-10-10

借原材料贷应付账款暂估。

2022-10-18

原材料暂估入库账务处理暂估入库：借：原材料贷：应付账款——暂估/无票(XX供应商 ) 暂估回冲：（1）红字冲回暂估入库借：原材料贷：应付账款——暂估/无票(XX供应商 ) （2）收到发票,做入库处理借：原材料应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：应付账款——XX供应商

2023-05-22

当时暂估结转成本，完整的分录怎么做的？借原材料贷应付账款，借生产成本贷原材料，借库存商品贷生产成本，借主营业务成本贷库存商品做的是这个吗？

2022-05-30

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