演示账套

老师，你好，请问社保我们单位是全额给交的，个人部分也是单位的，请问这个怎么计提

2022-12-08 17:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-08 17:29

你计提只能计提单位部分，个人的计入其他应付款，只是付款是企业支付的

快账用户5486 追问 2022-12-08 20:45

计提分录是不是：借：管理费用-社保费贷：应付职工薪酬发放:借:应付职工薪酬其他应付款贷:银行存款那这个其他应付款最后怎么平呢？谢谢老师帮忙给解答一下

齐红老师解答 2022-12-08 21:36

借应付职工薪酬——工资贷其他应付款

快账用户5486 追问 2022-12-09 16:05

每个月计提的增值税分录怎么做

齐红老师解答 2022-12-09 16:09

同学，新的问题请重新提问哈，平台要求一问一答，祝你生活愉快

你计提只能计提单位部分，个人的计入其他应付款，只是付款是企业支付的

2022-12-08

我们单位交社保的个人部分也是单位出的，现在计提工资是要计提个人部分加在工资总额内，不然，就没法税前扣除

2022-08-10

借其他应收款社保局500 贷，应付职工薪酬400，其他应收款个人负担的社保100 借其他应收款，个人负担的社保100，贷营业外收入100。

2024-06-24

1.当初多交医保费确认时：借：其他应收款—多交医保费 500贷：应付职工薪酬—医保单位部分 400其他应付款—医保个人部分 100 2.直接抵扣当月另一个员工社保费时：借：应付职工薪酬—社保单位部分（抵减部分）其他应付款—社保个人部分（抵减部分）贷：其他应收款—多交医保费 500

2024-06-24

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