借:主营业务成本——人工费 贷:银行存款 用银行存款支付 老师，我们酒店餐饮部人员不足另外招的临时工一天多少钱的呢种计入什么科目？

老师我们是按实发工资做工资账务处理的，例如我们本月工资实发数是20万，是已经扣除社保数了，我们计提时候，直接是借管理费用～工资，直接人工，贷应付职工薪酬20，实际付工资借应付职工薪酬20，贷银行存款，20， 社保费计提是全部的公司和员工个人的，借管理费用～社保费，贷方应付账款-局社会保险事业 实际支付社保费是借应付账款～社保局，贷银行存款因为我们多扣员工社保，现在退回去给员工的社保费，分录借方是什么？贷银行存款

老师，我们是饮料批发的，我们自己饮料用于员工聚餐。借，管理费用福利费，贷，库存商品，借主营业务成本，贷，银行存款。这记的对吗？聚餐用饮料既做成本又做费用，是不是重复计算了？应该怎么写分录呢？

检查一下会计分录：1.老板张三，转钱到公户（法人不是老板） 借：银行存款—公户 贷：其他应付款—张三 2.转钱给抖音基地保证金 借：其他应收款—公司（核算账户是公司名字） 贷：银行存款—公户 3.预充值给抖音基地做快递费， 借：预付账款—公司（抖音基地） 贷：银行存款—公户 4.抖音收入到公户 借：银行存款—公户 贷：主营业务收入 5.公户转钱给另外一家公司（甲公司），（我们自家的公司） 借：预付账款—甲公司 贷：银行存款 6.转给公司一个员工，25万，写着报销款， 7.老板转钱走， 借：其他应付款—张三 贷：银行存款—公户 8.发员工工资，社保，个税， 先做： 借：主营业务成本 管理费用 销售费用 贷：应付职工薪酬

借:主营业务成本——人工费 贷:银行存款 用银行存款支付 老师，我们酒店餐饮部人员不足另外招的临时工一天多少钱的呢种计入什么科目？

甲方给我们付款14.2万，我收到这笔钱的时候是借银行存款贷主营业务收入（管护费）我付这笔钱的时候是付临时工工资，我应该计提借主营业务成本（我为什么要过这个科目，难道是主营业务收入对应的救世主业务成本吗？）贷应负职工薪酬，发放工资借应负职工薪酬贷：银行存款。老师麻烦问一下这个对吗？