同学你好,现在还是按主营业务成本%2B主营业务收入来报,应税凭证名称填写购销合同。
老师你好,我们公司是五月份成立的,六月份签了销售合同,7月份才出货开发票。因为之前听说没有确认营业收入就没有营业成本,所以我们第二季度企业所得税申报为0, 但是5月和6月的工人工资又没有记入在7月的营业成本里,导致第三季度的企业所得税申报营业成本低,请问这种情况要怎么处理?是要联系税务更改第二季度企业所得税申报表吗?谢谢!
2020年9月根据维保服务合同开票给对方,没有提供劳务服务没有收到钱,已确认主营业务收入,没有结转主营业务成本,已缴纳相关税费,按照这笔收入申报了财务报表和所得税。 9月做的分录是借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税简易计税 2021年才会提供服务,想在21年确认收入结转成本。 2020年第四季度的报表和所得税还没有申报, 想在2020年10月把这笔收入调整一下,不计入2020年的收入了,不知道怎么做分录,麻烦老师解惑。
老师你好,我们是外贸企业,有一批货物出口转内销,账务处理我做的是,借:主营业务收入(外销),贷:主营业务收入(内销),增值税应交增值税(销项),增值税申报表表一,在填报时,开具其他发票销售额第18行,按照本月实际开票填写。转内销的销项税额在未开具发票,第六列,第一行填写。现在出现的问题是,增值税申报主表中收入合计与账套中的收入不符,相差金额就是调出去的税额,报表应该怎么填写?
老师请问,我12月冲了一笔7月的营业收入10000多,因为之前会计做错了账,现在利润表营业收入本月金额是负数,怎么填财务报表和增值税报表呢?7月的时候这笔收入也没有开发票。我们公司是小规模纳税人。7月的已经在10月申报了。这种情况怎么申报呢?谢谢
老师请问,我12月冲了一笔7月的营业收入10000多,因为之前会计做错了账,现在利润表营业收入本月金额是负数,7月的时候这笔收入也没有开发票。我们公司是小规模纳税人。7月的已经在10月申报了。这种情况怎么填财务报表和增值税报表呢?谢谢