私募基金管理公司发行一支基金产品，收到托管机构汇入的一笔认购费，如何记账

老师：我们是一家私募基金公司，我们跟托管的证券公司有一份增值税纳税信息及计税方案说明，其中有几项差价收入是免税的，例如：股票类-沪深交易所股票/港股通股票（含定向增发，含CDR）,免税原因：认定产品适用证券投资基金身份，老师：这是什么意思？

【资料】某公司2021年12月发生下列经济业务:(1)5日收到银行转来的收账通知，金额为35000元，系因销货业务办理的托收承付款项，根据托收凭证(收账通知联)。(2)10日收到银行收账通知，金额为33000元，系销售产品货款，增值税专用发票注明价款30000元，增值税额3900元(3)15日对其基本生产一车间核定的备用金金额为5000元，以现金支票拨付。当月17日该部门报销日常管理支出3000元，认证增值税专用发票价2654.87元，增值税税额345.13元。备用金使用定额管理。(4)19日收到银行付款通知，支付到期的商业承兑汇票8000元。(5）20日电汇20000元到采购地银行开立采购专户。(6)23日开出转账支票支付产品广告费。增值税专用发票注明价款3302元，增值税额198.12元。(7)25日基本生产一年间不用使用定额备用金，交回预借备用金5000元，取得收据。 【要求】根据上述资料，编制会计份录。

老师：私募基金公司发行的产品，季度的估值表中的管理费收入，是累计的金额吗？例如：一季度产品a管理费收入是30万，二季度是35万，那么二季度的管理费收入做账是5万还是35万？业绩报酬也是同样的问题？

私募基金管理公司发行一支基金产品，收到托管机构汇入的一笔认购费，如何记账

私募基金管理人公司，发行2个产品，投资人的钱直接打到托管账户，不通过本公司，本公司的账务和产品的账务分3个账套核算， 1.税务申报的时候，是只申报本公司部分吗？ 2.我们收取的管理费，是到公司账了，才需要作为收入，申报增值税所得税吗？ 3.产品账套是只核算产品收益情况吗，我们公司收取的管理费本公司账套和产品账套都要计提吗？