同学你好 他扣你们的税费和管理费一共是百分之二吗
我请教一个购车抵税的问题,我现在的公司是这个月新注册的建筑公司,过节后才去税局报到,申请一般纳税人,目前还没有开票也没有进项,老板想以公司买一辆车,想入广州公司牌,上牌资格其中一项是要公司提供上年或今年已交纳1万的税票,我问过这个税票是包括增值税、消费税、所得税,目前公司没有业务那来交了税的票?目前我们老板以个人名义挂靠了一个小工程,老板就说让这项目的总包被挂靠方与我们新公司签一份项目部分分包合同,总包打款12万给我们开票就可以了,,买来的车才16万,为上牌先交了1万税,又要交购置税1.6万,这1.6万的购置税不能抵扣吧,那购车进项要抵当月没有销项有用吗?可以等到有销项时抵吗?现在进项发票是不是取消了360天认证吗?分录又怎么做呢?
我们现在有一个项目,合同金额大概1200万,是设备采购项目,我们挂靠在别的有资质的公司下面进行。现在甲方需要挂靠公司提供13%的增值税销售发票。我们目前提供给挂靠公司的进项票是1070,但是现在根据合同我们能提供的设备已经全部开完了,剩下提供给挂靠公司的进项缺口有130万左右。挂靠公司这边现在要扣我们这130万进项缺口的13增值税+附加税+25的所得税。我们现在跟他们在商量,这个130万的进项我们提供材料安装的人工或者运输的成本,不够抵扣的进项税额我们补,但是25的所得税这样就不用交了,请问这样可以吗,还有更好的建议吗
建筑公司,有人把项目挂靠给我公司,具体业务:开发票不含税金额请357757.37元,增值税28330.49元,附加税2977.40元,印花税100.37元,企业所得税6691.26元,我们收的管理费是13478.46元,收到工程款330697.12元付给挂靠方金额326291.5元,现在欠挂靠方4465.62元。收到材料发票236074.44元,人工97619.97元。求做账分录,在余额表里看查看到所欠金额和所欠成本,应要和对方对账需要看是否欠钱和对方成本是否给足,我们公司只收管理费,除了管理费是我公司的,其他的都是挂靠方承担,我们打款也是根据收到工程款直接扣除税费,管理费后打给挂靠方。
老师们,我们是建筑公司(一般纳税人企业),有些项目资质不达标,所以我们就找有资质的公司挂靠项目,那么我们与被挂靠方企业办结算时要扣除管理费,如果我们开增值税专用发票他们,那在结算款中只扣除附加税和印花税,但是如果我们开成增值税普通发票,那在结算时还得扣除增值税的部分,我在刚刚交手额会计她是用excel表格把开普通结算的这种项目,按照项目开给被挂靠方多少销项与实际项目成本进项抵扣后的增值税结算,也就是她得用这种办法把每个挂靠的项目单独要计算出需要承担的增值税,先不说她这种计算工作量太大,不知道这么核算是否合理正确呢?
被挂靠单位给甲方已开票14550000元(含9%税),我公司(挂靠方)在项目的所在地已预交2%的增值税,10%的附加税以及千分之二的所得税,截止到目前被挂靠单位已扣管理费145500元(管理费已扣够),所得税10万元。目前我司已给挂靠公司提供成本票:专票11436680.57元(不含税)+税额1029219.43元。普票1916000元。被挂靠单位让我们公司提供14550000*98%=14259000元的成本票合理吗?被挂靠方认为我们还差14259000-13352680.57=906319.43元成本票需要提供给他。
某企业一台汽车原使100000元,预计净残值率为4%,预计使用\n年限为10年(采用直线法计提折旧)。要求:计算出固定资产年折旧半,年折旧额和月折旧率、月折旧领。\n年折旧率=\n年折旧额\n月折旧率\n月折旧额.\n
A工厂4月初结存甲材料2000千克,单价3.50元,计7000元。4月份发生的有关甲材料的收发业务如下:(1)3日,购入甲材料1000千克,单价3.70元,计3700元。(2)10日,发出甲材料1600千克。(3)12日,购入甲材料2000千克,单价3.75元,计7500元。(4)21日,发出甲材料2500千克。要求:全月一次加权平均法计算4月份A工厂发出存货的总成本和期末存货结存成本。加权平均单价=
5.企业销售产品包装物一批,实际成本2000元,单独计价3000元,税额390元已收。6.购入不需安装生产设备一套,买价20000元,增值税2600元,运杂费1000元,款项以银行存款支付,设备已交付使用。7.某企业2010年6月1日销售产品一批,价目表中该产品价格(不含税)为100000元,增值税税率13%。商业折扣为“10%A销售B收款8.某企业8月7日,从乙公司购入A商品一批,不含税价款10万元,税率13%,入库。,双方之前已预付2万元价款,余额在收货后一次支付。.设某企业为小规模纳税人,征收率3%请对上述(5)-(8)小题编制会计分录(8分)
.设某企业为小规模纳税人,征收率3%请对上述(5)-(8)小题编制会计分录(8分)
某企业8月7日,从乙公司购入A商品一批,不含税价款10万元,税率13%,入库。,双方之前已预付2万元价款,余额在收货后一次支付。
某企业2010年6月1日销售产品一批,价目表中该产品价格(不含税)为100000元,增值税税率13%。商业折扣为10%A销售B收款
购入不需安装生产设备一套,买价20000元,增值税2600元,运杂费1000元,款项以银行存款支付,设备已交付使用。
企业销售产品包装物一批,实际成本2000元,单独计价3000元,税额390元已收。
企业应收胜利公司账款50000元,现确认无法收回,经批准直接转销(小企业)
企业收到蓝天公司投入的机器设备和专利技术。该全新大型机器设备,价值100000元,关税10000元,企业自己用现金支付运输途中发生的费用2000元,设备运达企业并进入安装环节;专利技术账面价值10万,市场价值20万。
税费全部由我们承担,管理费是1%
他开出去票是9%的,其中2%由我们预缴到项目所在地,7%由我们拿成本票来抵扣。
所以呀 他们名义交了多少税还有管理费这些加起来
这个他们没给我们说过,因为他们公司专门做挂靠的,项目非常多,我们这就是老板找的朋友的,相当于只是用他们公司的名义而已,其他的一切由我们负责。他们每次就是自己算一个数给我们。
他们总共收了我们管理费145500元,所得税10万,前期我们用现金交的附加税27632.48元。
同学你好 当时没有规定税负率吗
没有,我们老板说他就想最后等项目完工后交一些税,对方老板也同意了。只是当时说了所得税让我们交1%,但是我们老板跟对方沟通后也就变成总共15万了。现在又让我们把成本提供到98%
同学你好 那你们就吃亏了哦
老师,是不是不应再提供他说的98%的成本了,而且他那个成本算法是不是不对?
我们承担了全部预交的税款,我们成本提供的都超了,他还拿含税价乘以98%,而对我们竟然用不含税价算。他就是平白无故多要那么多票。算的基数都不一样。
同学你好 对的 一般就是签合同 他们扣你们多少钱然后合同上不体现 只在合同上体现你们给他们开发票的金额
老师,那我应该怎么跟她说她找我们要90多万的成本票不合理?
这个挂靠的没法说合理不合理 就看你们咋协商
那他要我们提供98%的成本,那这个成本应该用哪个数乘98%呢?
同学你好 那你们给他交的税一共只能是2% 然后另外加百分之一管理费 不然他也是要调增的呀