老师，如果2019年的工资忘记计提和支付，现在2022年计算支付怎么做分录？

你好，那你直接做到今年就可以的，借管理费用工资贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷银行存款属于今年的。

2022-12-12

你好！借：以前年度损益调整贷：应付职工薪酬。借：利润分配贷-未分配利润贷：以前年度损益调整。

2022-02-21

你好，需要补做计提处理借：以前年度损益调整等科目，贷：应付职工薪酬—工资

2022-10-20

勤奋的小精灵，晚上好亲！

2025-06-15

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2023-09-25