演示账套

2021年底进项税30242.08，销项税658.06，没做任何处理，然后2022年上半年税局强制的要求办理了留底退税，现在2021年的销项税658.06我应该怎么办？

2022-12-13 09:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-12-13 09:46

那你留抵退税退了多少？应该是退的金额不大于30242.08减去658.06才对

快账用户1823 追问 2022-12-13 09:47

退了2万多

齐红老师解答 2022-12-13 09:52

你好，你的肖像已经抵扣了，你的进项有没有全部退回？销项减去进项没有交税，然后剩余的那一部分退回了。

齐红老师解答 2022-12-13 09:53

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税

快账用户1823 追问 2022-12-13 09:55

就是说我现在要把这658.06转到“转出未交增值税”里是吗？

快账用户1823 追问 2022-12-13 09:55

转到未交增值税里然后咋整啊

齐红老师解答 2022-12-13 09:56

进项销项都结转到这里面，进项转出也结转到这里面，不光是销项结转，你的进项也有余额嘛。

齐红老师解答 2022-12-13 09:56

借应交税费应交增值税进项转出，贷，应交税费应交增值税转出未交增值税借，应交税费应交增值税转出未交增值税贷，应交税费应交增值税进项结转了之后就会没有余额的。

快账用户1823 追问 2022-12-13 09:56

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-12-13 10:01

不用客气，工作愉快。

那你留抵退税退了多少？应该是退的金额不大于30242.08减去658.06才对

2022-12-13

你好，当时怎么结转的？

2023-05-31

借：主营业务成本贷：应交税费-应交增值税-进项转出

2022-06-20

同学你好，收到退回留抵增值税时，借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出，再做分录，借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-未交增值税，就把这个余额处理了。

2022-09-10

同学你好，税务局的要求是合理的，建筑服务是按照完工进度来确认收入的。你的工程已经完工了，不论你是否收到款项，你都应该按照节点确认收入，申报缴纳税款。但是现实生活中，税务局睁一只眼闭一只眼大部分都是允许企业按照开票确认收入的。也没有精力查，但是涉及到专项检查的时候就没办法了!建议你按照你的主管税务机关要求整改

2022-08-17