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老师你好，我上个月印花税没有考虑减半政策，所以多计提了，财报也是按多计提的申报的，这个月多计提的的印花税要怎么做账，可以按原凭证冲红吗，还是要做营业外收入？
2022-12-13 09:49
2022-12-13 09:49
你好1； 全额计提的 ； 你返还了部分回来了吗
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老师，12月计提企业所得税税2万，小企业有优惠政策减免，申报时有政策优惠减免了1万，第二季度预缴了2千。实际缴纳8千，这个怎么做分录？计提的比实际缴纳的少了，我需要冲红多计提的部份吗？
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老师，小企业会计准则小规模公司，之前也没有核定印花税税种，然后也一直没有申报，跟前财务交接过来，就把去年一年的印花税按次申报了，减半征收后，印花税费用大概600多，请问这个印花税我怎么做账务处理，后面再按次申报，我应该归去那个科目？直接入管理费用还是税金附加？
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老师你好，我上个月印花税没有考虑减半政策，所以多计提了，财报也是按多计提的申报的，这个月多计提的的印花税要怎么做账，可以按原凭证冲红吗，还是要做营业外收入？
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老师，印花税需要计提么？申报了印花税300多，然后减半征收150多。这个是1月扣款直接做到一月的账里还是说12月的账要做个计提
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你好，6月计提做帐的应交增值税减免的，所以我按照收入发票上35813.89的税面额计提入账的金额是358.14.营业外收入自然也是358.14.结果做帐软件上的应交税费明细账的期末贷方是358.11.有0.03的差额，我要在6月怎么调凭证？
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是的，反还部分回来了，反还的部分怎么做分录
你好； 借银行存款贷营业外收入- 减免税额
不是，老师，我刚才表述错了，是计提 了全额，时际缴纳的时候只缴纳了一半，这个如何做分录呢
你好； 返还回来的一半税费 借银行存款贷营业外收入- 减免税额