我租给甲公司一个商铺，于去年收到对方打款缴纳了一年半的经营管理费，我公司去年已经开具全额的增值税专票给甲公司，但是今年我公司强行要求甲公司退铺，并且退回给了甲公司半年的经营管理费，款已退但负数发票尚未开，怎么做账？

甲、乙公司均为增值税一般纳税人。本年3月甲公司销售给乙公司的一批产品（乙公司购入该批产品作为原材料，且该原材料已验收入库）成本为8000元，不含增值税价款为10000元，增值税额为1300元，且甲公司向乙公司开具了增值税专用发票，乙公司尚未支付该笔货款。乙公司取得的增值税专用发票本年3月符合抵扣规定。本年5月，乙公司因质量问题将该批产品全部退回甲公司，甲公司向乙公司开具了红字增值税专用发票。 要求：对甲公司相关业务进行账务处理。 对乙公司相关业务进行账务处理。

我租给甲公司一个商铺，于去年收到对方打款缴纳了一年半的经营管理费，我公司去年已经开具全额的增值税专票给甲公司，但是今年我公司强行要求甲公司退铺，并且退回给了甲公司半年的经营管理费，款已退但负数发票尚未开，怎么做账？

我租给甲公司一个商铺，于去年收到对方打款缴纳了一年半的经营管理费，我公司去年已经开具全额的增值税专票给甲公司，但是今年我公司强行要求甲公司退铺，并且退回给了甲公司半年的经营管理费，款已退但负数发票尚未开，怎么做账？

我公司退了部分款给甲单位，甲单位之前已经收到全额专票并且已经抵扣，请问一下现在我公司未开具负数发票的话，做账可以先做借其他应付，贷银行存款吗，等负数发票开具之后再冲收入和税费，贷其他应付

甲、乙公司均为增值税一般纳税人。本年3月甲公司销售给乙公司的一批产品（乙公司购人该批产品作为原材料，且该原材料已验收人库），成本为8000元，不含增值税价款为10000元，增值税额为1300元，且甲公司向乙公司开具了增值税专用发票，乙公司尚未支付该笔货款。乙公司取得的增值税专用发票本年3月符合抵扣规定。本年5月，乙公司因质量问题将该批产品全部退回甲公司，甲公司向乙公司开具了红字增值税专用发票。要求：(1）对甲公司相关业务进行账务处理。(2）对乙公司相关业务进行账务处理。