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税管员打电话来说需要我们补开房租租金的发票,如果分两种情况,第一种,房子是自己的请问需要交的税种有哪些,以及怎么计算这个税费,第二种如果房子是租赁的需要交的税种有哪些,以及怎么计算这个税费

2022-12-13 17:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-12-13 17:41

意思是你们租房出去还是咋的?

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快账用户7684 追问 2022-12-13 17:42

是公司一直在营业,但是却没有房屋租金的成本票入账,不是我们出租房子出去

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齐红老师 解答 2022-12-13 17:43

这个是叫房东开发票给你们呀。需要交房产税12%,印花税0.1%,个税20%

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快账用户7684 追问 2022-12-13 17:48

增值税,附加税这些不用?

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齐红老师 解答 2022-12-13 17:49

每月不超15万,季度不超45万,免税

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快账用户7684 追问 2022-12-13 17:50

什么意思,是说租金不超15万免增值税,附加税?

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快账用户7684 追问 2022-12-13 17:50

或者有没相应的网址我自己去看下吧···

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齐红老师 解答 2022-12-13 17:51

是的,就是每月租金不超15万,季度不超45万

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相关问题讨论
意思是你们租房出去还是咋的?
2022-12-13
前边都回答你了哈,不要重复提问。有问题在那个继续问
2022-12-13
同学,你好涉及到的税种,增值税,个人所得税,房产税,综合税率3.5%
2021-01-10
是小规模还是一般纳税人
2025-03-25
公司租入厂房只有租赁合同和付款收据可以入账,但在企业所得税汇算清缴时,未取得发票的租金支出不能在税前扣除。 三种情况的税务分析: 不入账情况: 企业无需直接就该笔未入账的租金缴纳其他特定税款。但如果税务机关在检查中发现未入账租金情况,可能以该租金金额为基础,要求补缴企业所得税等。 入账但不开票情况: 企业缴纳的税主要有: 企业所得税:1.5 万 ×5 个月 = 7.5 万,假设无其他调整事项,应纳税所得额增加 7.5 万,企业所得税增加 7.5 万 ×25% = 1.875 万。 加 20% 后取得发票情况: 企业缴纳的税主要有: 企业所得税:1.8 万 ×5 个月 = 9 万可在税前扣除,假设无其他调整事项,对企业所得税影响较小(具体需结合企业整体经营情况确定)。 综合来看,不开票入账情况下,企业所得税税负增加较为明显;加 20% 取得发票情况下,虽然租金成本增加,但可以在税前扣除,且避免了税务风险。一般来说,加 20% 取得发票的方式在长期来看可能更为稳妥,税负相对可能更合理,但具体情况还需结合企业的实际经营和税务状况综合判断。
2024-11-12
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