老师，我们上个月拿到专票做费用，借成本 借 应交税金-进项 贷银行存款。这个月发现这个发票要做招待费，怎么做进项税额转出的分录

问题是上个月，我已经把这个发票给抵扣了，怎么弄

你好 填写表二转出来 

老师，我是项目的，还没有资格做表二呢

那就找你的有权限的人去填。那就找你的有权限的人去填写。

老师，是不是我这里只要做借成本，贷进项转出 就可以了 不需要做其他的分录 计应交税金的是不是公式是 销项-进项+进项税金转出

是的。不需要做其他处理的是的，不需要做其他处理的，不用。

谢谢 老师

 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

老师，麻烦问下，是不是正常拿到专票的发票，但是不能进项抵扣。是不是分录如下：借 成本 应交税金-进项税金 贷 银行 应交税金-进项税额转出 是吗？