请问，假月销项税额100w，供应商不够发票只来了一小部分，进行税额只有20w，也就是要80w税跟附加税，那次月对方补这个票回来了，我2月份申报1月份税额就是进行大于销项可能本月，销项开了20，进行80，这样是不是要退税？

不退税的，一般是留着以后抵扣。

2022-12-15

你好，要先申报，一般纳税人一般是按月申报，进项票没有回来不影响销项的申报。

2025-02-18

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2025-08-06

亲，如果是出口退税类勾选-用途确认，本身不需要填报增值税申报表，直接用于出口退税即可。但是，为什么你报表的待抵扣进项税额是有数据的呢？

2024-05-10

一、关于申报表显示问题 10 月份收到并认证成功的无形资产（加盟费）和房租费进项发票，在 11 月 1 日至 15 日申报期的申报表中会显示出来。在增值税申报表中，一般在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）中会体现这两张发票的进项税额信息。同时，在主表《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》中也会显示进项税额以及与销项税额的差价等信息。二、关于会计分录问题加盟费和房租费的会计分录处理不准确。加盟费一般应计入无形资产科目，房租费应根据用途计入相应的费用科目，如管理费用、销售费用等。正确的会计分录如下：收到无形资产（加盟费）进项发票：借：无形资产应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：银行存款等收到房租费进项发票：借：管理费用 / 销售费用等（根据用途确定）应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：银行存款等三、关于申报填写问题除了上述提到的申报表外，一般纳税人的增值税申报可能还需要根据实际情况填写其他附表，如《增值税减免税申报明细表》（若有减免税业务）等。不能简单认为只在第二个申报表（《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》）和主表显示出来就可以了，需要综合考虑企业的具体业务情况进行完整准确的申报填写。

2024-11-05