你好,可以的,销售产品的,借库存商品贷应付账款,借主营业务成本贷库存商品 确认收入,当月做主营业务成本。
老师,你好! 我在2021年12月做了暂估,借:库存商品 贷:应付账款再结转了成本。我们公司是电子产品商贸企业。2022年年2月公司有买了车,能直接冲销2021年的暂估吗? 马上汇算清缴,所以暂估的问题解决
老师 ,我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额,数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了,我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录,又按发票录入蓝字分录。这样对吗?结转成本哪里我没有动,结转销售成本哪里需要改吗?需要冲销比发票多出来的成本吗?但是跨年了怎么办
老师,我公司是一般人,2019年借用A公司的资质签订了销售合同,由A公司账户进货,货放我们公司库房,我们自己送货给客户,2020年,2021年客户给我们结账,款打到我们账户上,我们给客户开了专票,结转成本时没有进销存软件,成本按售价的75%倒推暂估做的账。当年汇算清缴没调暂估。2022.2月上了进销存软件,领导让对出数量,并重新做账,到目前为止,我们跟B公司的进货价一直没有谈妥,我应该怎样做账。
高老师,年底了上游公司突然要给我们结款,但目前我们没有成本票,我可以暂估入账吗?是2022年8-10月的结款,我应该怎么样做最好
郭老师,你好。2022年成本不够,不知道哪家公司可以给我们开票,老板说他会找到成本票,所以在2022年12月暂估了一笔,借 主营业务成本8万 贷 应付账款—应付暂估款8万 2023年3月来了发票10万,是A公司开给我们的,要怎么做账务处理呢?
老师,我们公司是一般纳税人,购货进来的石油针状焦(专票),怎么做会计分录,详细分录指导?
某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2021年1月有关生产经营业务如下: (1)销售甲产品给某商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额100万元;另外,收到运费发票,取得销售甲产品的送货运输费,收入5.65万元。 (2)将试制一批应税新产品用于本企业基建工程,成本价为30万元,成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格。 (3)销售使用过的摩托车5辆,每辆取得含税销售额 1.03万元。 (4)购进货物取得增值税专用发票,不含税销售额为50万元,并将该批货物的10%用于员工福利。 (5)购进农产品一批用于生产罐头,取得农产品收购发票上注明买价20万元。 (6)请分别计算每一笔业务的销项税额(或进项税额),并计算该企业1月应缴纳的增值税额。
20X2年9月3日,储户谢菲在中国农业银行北京亚运村支行以现金存入半年期整存整取定期储蓄存款10000元,存入时银行挂牌公告的半年期整存整取定期存款利率为3.15%,该储户在存款时没有与银行约定办理到期自动转存。20X3年间银行挂牌公告的活期存款利率为0.81%。要求:(1)编制该储户整存整取定期储蓄存款存入的会计分录。(2)编制每月月末计提利息的会计分录。(3)假设该储户于20X3年3月3日来行办理到期支取,编制有关会计分录。(4)假设该储户于20X3年5月15日来行办理逾期支取,编制有关会计分录。
2.2019年12月5日,雨田公司签发转账支票,将其在中国建设银行北京西单支行-|||-的活期存款80000元转为在该行的定期存款,存期1年,存入时银行挂牌公告的1年期-|||-定期存款利率为1.7%,雨田公司在存款时与银行约定办理到期自动转存。-|||-要求:-|||-(1)编制雨田公司定期存款存入的会计分录。-|||-(2)编制每月月末计提利息的会计分录。-|||-(3)假设雨田公司于2020年12月5日来行办理到期支取,编制有关会计分录。-|||-(4)假设雨田公司于2020年4月12日来行办理全部提前支取,当日银行挂牌公告-|||-的活期存款利率为0.3%,编制有关会计分录。-|||-(5)假设雨田公司于2020年6月26日来行部分提前支取50000元,当日银行挂牌-|||-公告的活期存款利率为0.3%,编制有关会计分录。-|||-(c)担没而日小司列地日主本行女取编制有关到期自动转在的今计分录。
老师,公司之前有很多转给个人(非个体户,纯粹是自然人)的钱,比如运费,货款等等,没有发票,对方个人不愿意开发票,发票开不回来,之前计入了其他应收款,那该怎么合理消掉呢
老师,公司之前有很多转给个人(非个体户,纯粹是自然人)的钱,比如运费,货款等等,没有发票,之前会计计入了其他应收款,那该怎么合理消掉呢
老师,短期职工薪酬包括工资奖金津贴补贴职工福利费和非货币性福利,然后工资奖金津贴职工福利费又属于货币性职工薪酬,非货币性福利又是非货币性职工薪酬,请问这个是2类划分吗,如果是根据什么角度划分的呢
发票已结算已审核怎么取消结算和审核
数电票需要报税吗?一个季度要报税吗?
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我们是做技术服务的老师,如果收到这笔钱但我目前没有相对应的成本票了
人工费,这个就是成本。
是的老师,相对应的人工费前期已经结转了,所以现在就没有成本票结转了,我应该怎么办呢老师
那你们当月没有工资吗?把后勤的一部分工资做进去。
公司就5个人!全做进去也没多少呢
那劳务费有吗?得需要别人给你们开劳务发票。
找什么人开呢!自己家亲戚可以吗?
只要不是你单位职工的都可以。