郭老师，你好。2022年成本不够，不知道哪家公司可以给我们开票，老板说他会找到成本票，所以在2022年12月暂估了一笔，借 主营业务成本8万 贷 应付账款—应付暂估款8万 2023年3月来了发票10万，是A公司开给我们的，要怎么做账务处理呢？
借应付账款，贷以前年度损益调整8万， 借以前年度损益调整，贷应付账款10万， 借利润分配未分配利润2万，贷以前年度损益调整2万。
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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2022年02月接手了一家单位代账，2021年01月单位开发票160万，会计没有暂估，我接手就按以前成本率暂估了主营业务成本136万，截止到来今天来的发票只有120万，那16万不可能来，应该是我暂估多了，汇缴清算的时候调增16万，那贷应付账款暂估16万怎么办，一直挂账上？
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老师，你好。2022年成本不够，2022年12月暂估借 主营业务成本8万 贷 应付账款—应付暂估款8万 2023年3月来了发票10万，怎么处理？
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郭老师，你好。2022年成本不够，不知道哪家公司可以给我们开票，老板说他会找到成本票，所以在2022年12月暂估了一笔，借 主营业务成本8万 贷 应付账款—应付暂估款8万 2023年3月来了发票10万，是A公司开给我们的，要怎么做账务处理呢？
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老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
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老师，您好！公司用代发文件发给员工报销，但报销金额发错了，这边员工直接退回公司了，这边报销重新发放，这边有什么问题吗？
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老师属于劳务报酬所得。汇算清缴都要按综合要得按年度税率表来进行汇算？
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老师，个人给公司代开运费发票，是不是公司必须申报，
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所得税季报中计入成本费用的职工薪酬按账上填写，但如果个税申报工资和账上不一致，该怎么办？
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员工两处发工资，其中一处员工发100元，不享受扣除费用5000，连续4个月每月扣个税3元钱(这几个月但工资表里一直忘记扣除个税3元)，个税申报一直是100。账怎么平？
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哪位老师帮我解答解答，为啥提示比对不通过，我们当月取的发票金额是128481，上期余额是100493.9，本期扣除额我填写228974.9，开票实际扣除额是247500，我按发票金额填和本期扣除额填都提示比对不通过，什么原因。
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老师好！请问家装小规模纳税人装修收入可以扣除分包劳务差额计税吗？是否需要申请或者备案呢？
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电脑 2022 年 8 计提折旧，是不是 2025 年 7 月是最后一次计提折旧？
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老师，我们收到其他单位支付给我们的一笔小区开荒保洁费用，这个分录应该怎么做？而且这个小区我们公司找了保洁人员进行了清扫，我们需要给保洁人员付保洁服务费，又需要怎么做分录
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老师您好，公司为小功能纳税人，是维修通讯网络安装公司，24年12月份。给移动公司维修安装网络，购进了一个逆变器。当时只开了营业收入发票，忘了结转这个逆变器的成本了。现在这个逆变器在库存商品账上的该怎么办呢？我们今年1~9月一直也没有销售
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暂估时应付账款社的明细科目是应付账款-暂估款，后面也一直用这个明细科目吗？要设公司往来吗？
你好，第二个应付账款10万，写对方企业的名字。
这样账面上就是2022年抵了费用8万，应该有2万是属于今年的费用的吧？没体现出来？
借应付账款，贷以前年度损益调整8万， 借以前年度损益调整，8 管理费用2 贷应付账款10万，
未分配利润那步还需要做吗？
不需要做了，以前年度损益调整没有余额
应付账款10万，这个科目下设置一个明细科目，公司名称，是吗？
是是的，是这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。