你好; 你这个跨年了。 你什么准则的; 好判断 科目的;

老师麻烦问一下。我去年计提工资,借主营业务成本贷应付职工薪酬,这部分多提了。今年冲减,应该怎么做分录呢?
1、计提工资一直都以实发工资去计提,现在需要如何调整?2、计提工资时可以直接借主营业务成本,贷应付职工薪酬-工资吗?3、去年做了计提工资,去年没有做发放的,今年汇算清缴之后才做发放,如何做分录?
老师您好,我分录做错了会影响汇算清缴吗?之前错误分录计提借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬 发放借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其实正确的分录是: 计提借:劳务成本 贷:应付职工薪酬 发放借:应付职工 贷:银行存款 借:主营业务成本 贷:劳务成本 我现在想把错误分录更正过来,你说是现在更正还是汇算清缴后更正?我们是小规模,做企业咨询行业
老师:劳务公司去年多计提了工资•分录是:借:主营业务成本-工资 贷:应付职工薪酬·今年汇算清缴调整了,交了企业所得税。分录怎么写,求解,谢谢
请问老师,是不是服务型公司计提工资分录写:借:主营业务成本-工资,贷:应付职工薪酬-工资比较好,不然所得税申报表都没主营业务成本
经营性应付项目的增加,是怎么计算的?
收到股东投资款的分录
请问分公司亏损,注销的时候如何记账把这部分亏损并入总公司?
老师,工地出意外赔钱了,这部分费用能作为营业外支出能抵所得税吗
四月份取得的发票 八月份再拿来做账可以吗
老师,一般纳税人开了40万票出去,只有20万成本票,怎么合理避税
请问老师,申报个体工商年报里面有个资金数额,这个填什么
老师您好,小规模纳税人生产企业开出的普票也是一个点吗
会计学堂可以代办继续教育么?费用怎么收的
朴老师,请教个问题,我们公司23年的时候欠社保当时报企业所得税的时候,没有交社保,然后就纳税调增;24年有没有交24年的,24-25年的社保没有交,如果我26年1-5月交了,我是不是可以调整105000表直接把金额填写成纳税调减!同时填写105050表其他列示。 这样做有没有税务风险!
小企业会计准则
借应付职工薪酬-工资 贷利润分配-未分配利润 ; 然后冲了工资; 你利润会大; 你去看看去年的利润是否 要补企业所得税的
比如补交了2千,分录怎么写呢
你好; 借利润分配- 未分配利润贷应交税费 -应交企业所得税 ; 借 应交税费 -应交企业所得税 贷银行存款
好的,谢谢老师
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