同学您好,分录和正常的一样做的
老师好!请问一个关于工资社保的账务处理。 新开业公司,前几个月工资0申报,10月25日公司社保新增1名员工,11月电子税务局申报社保。公司规定每月中旬通过网银发放工资。 我的问题是:(1)10月份新增的员工工资在11月发放,可是社保已扣,10月份社保和个税都要申报,但是10月工资没有发,工资明细表要11月中旬发放时才会有,那么10月分录怎么做?11月怎么做分录? (2)新员工入职,社保只要在25日前添加,都可以算在当月,可公司发工资是在月中,那月中到25日之间入职的员工,社保已扣,工资明细没有记录,怎么处理?
老师,如果有个员工10-11月在我公司买社保 是当期交的 没有工资 12月也交社保 有工资 那我12月工资是帮他扣除几个月社保呢
请教.10月发9月的工资 但是员工10月就离职了。但是10月帮他代扣了社保 10月的社保从他9月的工资里扣了 这分录怎么做
老师 您好 我想问下 新增社保10月信息已经加入 现在12月扣缴社保是11月份 10月的是什么时候扣款
老师 有个员工10月初入职 10月给他增加社保 11月扣款10月社保时,发现没扣他的 到12月扣款11月社保 发现12月他扣了2次 工资的分录怎么做
企业为一般纳税人,2021年初土地使用证书记截的占地面积5000平方米,房产原值6000万元,其中自办幼儿园占地30平方米、房产原值500万元;职工宿舍占地面积600平方米、房产原值1000万元。消防部门无偿占用200平方米。拥有乘用车10辆,货车30辆,每辆整备质量10吨。客货两用车5辆,每辆整备质量5.6吨。2021年发生相关业务如下:(2)6月份购买一期占地面积200平方米的旧厂房用于存储,当月取得的增值税专用发票注明金额600万元,税额54万元,8月份取得不动产产权证书。计算业务(2)房产税
老师,请问一下:公司购买配件是进入销售费用或管理费用对吗?不能进主营业务成本吧?(朴老师)
报税时点第三方啥意思
政府,拨付收益资金,集体经济会计制度没有营业外收入科目,用补助收入科目,可以吗
甲方出场地出原料,乙方出设备出技术给甲方加工砂石,甲方按合同规定6元/吨加工费付给乙方,税费由乙方承担,甲方结算加工费时扣除7个点的税怎么理解?
老师。请问,我们公司给a公司开具了发票,应缴纳的税金由c公司承担并且已打款到我们账户,请问我应该怎样做账
甲方出场地出原料,乙方出设备出技术给甲方加工砂石,甲方付加工方,合同规定6元/吨加工方,甲方结算加工费时扣除7个点的税怎么理解?
老师您好!银行扣除的年费这属于财务费用对吗?分录是不是应该为借 财务费用 年费 贷 银行存款
老师,就是抖音直播带货赚钱吗,现在是旅游淡季,老板要做个抖音直播赚钱,感觉有点离谱
一般户打支付货款,没走基本户,发票开进来就要是一般户的是吗,能正常抵扣吗
只是金额是两个月的金额
老师 我在做10月份的社保 工资分录,发现发10月工资时扣员工个人承担的社保 10月个税也正常申报了 但是实际公司叫社保扣款 10月没有他的 你说我是按照10月工资表金额做账 还是按照银行扣款做账呢 因为这2个这个员工的工资收入不一样
这没有影响的,员工的工资最终是按全年汇算的
正常分录 计提社保 借管理费用-工资(单位部分)贷应付职工薪酬-(单位部位) 计提工资时 借管理费用-工资(未扣五险一金和个税金额)贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷其他应收款-社保/公积金(个人部分)贷应交税费-个人所得税 贷银行存款
对的 分录是这样的
就是发工资时 贷其他应收款社保/公积金这 实际没支付他的社保 但是贷银行存款实际扣了他的社保 借管理费用-工资那 加起来和工资表收入不一致
老师 我不明白时按实际10月工资表数据做分录 还是按贷方银行存款 + 实际扣款个人承担的社保公积金数+个税金额 算出的金额做应付职工薪酬-工资数
不知道你能理解我说的问题吗 老师 就是贷方实际出的钱加起来不等于借方的应付工资金额 和实际工资表和申报个税表不一样 实际按哪个做分录时对的
我明白您的意思,您根据工资表,按工资表上的金额入
如果按工资表上的入 银行账对不上
实际银行出的钱没有那个员工的社保 如果按工资表入当月银行余额对不上