直接在今年做吧,借财务费用,贷预付账款,然后汇算清缴的时候也别抵扣所得税。
2021年10月,我公司支付货款356842元,因其中的354370元在之前月份已经开过发票(其中的2427元12月份才开了发票),所以在11月时,正确的账务处理为: 借:应付账款356842 贷:银行存款356842(把2427元没开发票的也已经支付了) 11月做账时错将(借:应付账款)写成了(借:应收账款),导致应收增加应付却没有减少,在2022年1月进行了红冲并做了正确的分录 在2021年12月时,收到了2427元的发票,当时并不知道2427已经在11月支付过了,所以写了: 借:库存商品2147.79 应交税费-增值税-进项279.21 贷:应付账款 2427 并且结转了库存商品: 借:主营业务成本2146.79 贷:库存商品2146.79 老师,请问,2021年12月的这笔关于做错的库存商品的分录,在2022年1月如何进行更改?正确的分录是什么?
老师,我充值粤通卡,充值的时候做账,借其他应收款—粤通卡,贷银行存款。然后粤通卡通行后产生费用,开具发票,我收到通行发票,借管理费用贷其他应收款。但是现在有个问题,2021年的时候,有一张通行发票,是3.79元,我记成379元,一票没对账,没发现。现在对账发现了,这还怎么修改呢?跨年了,能改不?
老师,我家21年有一笔退工程审减价费,由于我是21年来公司给建的账,之前没有没有账,(发票不知道什么时候开的)我也没有经验,没有找出当时发票冲红,这笔款我红字记借:银行存款,贷:主营业务收入。现在税务预警了,我增值税报表跟企业所得税报表就差这块钱,我问过咱老师,老师说让我把这次账冲了,然后借:利润分配—未分配利润,贷:银行存款。我把21年12月的账重新结账,这样记了,可是发现这样的话20年的利润数变了,这样不是还要改20年的年报了吗?请问有没有其它的方法只改21年12月到现在的账,
老师,我家21年有一笔退工程审减价费,由于我是21年来公司给建的账,之前没有没有账,(发票不知道什么时候开的)我也没有经验,没有找出当时发票冲红,这笔款我红字记借:银行存款,贷:主营业务收入。现在税务预警了,我增值税报表跟企业所得税报表就差这块钱,我问过咱老师,老师说让我把这次账冲了,然后借:利润分配—未分配利润,贷:银行存款。我把21年12月的账重新结账,这样记了,可是发现这样的话20年的利润数变了,这样不是还要改20年的年报了吗?请问有没有其它的方法只改21年12月到现在的账,
2021年12月交了网银服务费360元,当时问银行说可以开具发票,我就挂账了,借记预付账款,贷记银行存款 2022年问的时候又说不能开具发票了,那我挂的账直接做冲红分录吗?然后修改成正确的,借记财务费用,贷记银行存款,修改成正确的没有回单不要紧吗?
请问这题没有筹资活动吧?主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权,2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权,2×25年出售丁公司10%的股权,取得价款7800万元,出售后甲公司持有丁公司70%的股权,仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A,投资活动现金流入=④6500-500=6000(万元);选项B,筹资活动现金流出=②5000(万元);选项C,筹资活动现金流入=③7800(万元);选项D,投资活动现金流出=①10000-1000=9000(万元)。
老师,自然人和小规模纳税人怎么界定呢?比如自然人代开发票,他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500,按月的话是20,000,但是呢小维娜人呢?月收入低于100,000以下,他是免征增值税的,这两个我应该按照哪个来决定呢?
24年有几笔预付,也没有发票,就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了,现在把这个错误纠正,改24年的账 然后改申请表 行不 ?
事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理?
老师,请问当月原材料暂估了,成本也结转了,次月收到发票,次月的账处理是先红冲上月的暂估,然后按发票原材料数量和金额入账就可以了,是吗?
老师,一般纳税人最开始是个人独资,后面有人注资进来20万,原来的老板占80%,后来的占20%,这个应该怎么账务处理才对啊?需要变更哪些呢?
这里股票的发行费,为何计入成本,方老师讲股票的发行费很独立,冲减资本公积。
老师麻烦详细说一下第五题,彻底不会了?
面试一家物流公司,需要准备什么知识?
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?
明白,那分录摘要怎么写?
你好。直接写 发生网银服务费。