老师，你好，我公司14年从香港母公司借款100万美金，约定了年利率6%.借款期限1年，后因资金问题，一直展期到现在，并且母公司每年都豁免了我司的利息，所以我们并没有在税前列支利息。针对这个业务，我们需要缴纳增值税吗？需要缴纳所得税吗
您好，这个无偿的利息的话，是需要缴纳增值税和所得税的
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请问老师，就是我单位在11年前借了500万给a单位，（a单位与本单位不是关联单位）当时的借款合同约定了利率5%，并注明了‘必须按照合同规定的期限还本付息’但是这么多年我单位别说利息，本钱都没见着1分。以前的会计既没有计提利息，也没有计提资产减值准备。请教一下您，1.对于所谓的利息部分我要计提吗？2.利息要交增值税吗？（这么多年也没交）. 3.要提减值准备吗？提多少合适？（公司适应小企业会计制度）
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老师，你好，我公司14年从香港母公司借款100万美金，约定了年利率6%.借款期限1年，后因资金问题，一直展期到现在，并且母公司每年都豁免了我司的利息，所以我们并没有在税前列支利息。针对这个业务，我们需要缴纳增值税吗？需要缴纳所得税吗
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我国某公司需筹资1600万美元的资金。有以下两个方案：(1）从美国某银行借入1600万美元，年利息率13%，期限1年，期满时一次还本付息。借款时1美元＝6.22元人民币，还款时1美元=6.31元人民币。所得税税率25%。(2）在美国发行普通股股票100万股，每股市价16美元，发行费用48万美元，发行时1美元＝6.22元人民币，预计第一年每股股利25元人民币，以后每年股利按3％递增。要求：计算两种筹资方案的资本成本率，并加以比较选择。（结果保留2位小数）老师，拜托了，需要过程
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老师，我们公司原来一直由法人注资到公司，除了注册资本外的金额，都是法人借款给公司的，然后上一个财务主管就在去年年底给老板把前几年的借款计提了利息，然后给之前的会计说，以后归还法人的款都是以归还利息的名义，就这样到今年还了一年的利息，但是当时没考虑个人所得税的问题，现在老板要求不能挂归还利息，这一年的科目要调整为还他个人借款，今年公司经济困难，交不到那么多的个人税，后面再交，现在我来调这个账的话，直接去调吗？这一年单据以及打款回执都是标注归还利息,我现在写了一个调账说明，让老板签字，想问哈老师这种情况怎么处理？
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老师，您好！我想问下，我们国内子公司与国外母公司签订了借款合同，国内子公司找母公司借款20万，年利率1%，然后我们子公司与母公司之间还有业务往来，子公司销售货物给母公司，子公司产生应收账款，然后子公司需要付利息给母公司，经双方协议约定后，子公司用应收账款冲抵了应该支付的利息，然后子公司并未真正的支付利息出去，这个利息子公司需要代扣代缴增值税和企业所得税吗？谢谢
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请问老师，业务上临时先出口一台设备急用，这台机器还会还给我们，机器是采购方出的，我们应该不付费，当然就没有采购发票了，不出口退税。报关单上有出口金额，是自动有出口金额，我这边也要申报这笔收入吗？增值税和企业所得税，但是临时出口用一下的机器，客户也不会付钱，挂应收款后面也不会付我司钱（因正式机器未生产好）
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老师，我们是建筑施工公司，这边税务局喊填写这些问题，现在企业所得税后续管理开始了，你们把下面这些情况和资料报给我 1.从事行业不属于限制和禁止行业的说明。 2.企业实际从事的行业明细名称。 3.资产总额的计算过程。 4.企业年平均资产总额。 5.从业人数的计算过程。 6.是否是分支机构享受小微优惠 7.企业年平均从业人数 8.企业年应纳税所得额。 请问我应该注意些什么，还有这个资产总额计算过程怎么填，年应纳税所得额是收入总计对吧
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老师好，租厂房，年租金是120万，先付了20万，那这个摊销是按 20/12 还是120/12 来计算每月的摊销额
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老师，你好！2024年9月通行发票现在还可以入账吗？
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赤铁矿开票的税率是多少
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代扣代缴，还是视同销售啊
这个是属于视同销售的
但是我们是借入方啊，就算视同销售，也应该是借出方缴纳啊
不是母公司借款给你们的吗？
对啊，想想就算视同销售，也是母公司去缴纳这个税啊
不是的啊，是自己申报，而不是代扣代缴，母公司是出借方，你们不是借款方吗
出借方按理才是取得收入的那一方，才是视同销售缴纳增值税的纳税人啊
就像免费送样品的那一方需要视同销售一样，我不确定这么理解是不是对的
是的，我刚才看错了，我以为你们是收款人呢，这样的话，就是母公司申报了
但是母公司是香港的，会不会还会让我们代缴啊
会，港澳台视同境外
所以最终我还是要按照代扣代缴为母公司缴纳这笔税，对吗
嗯对是这个意思的
老师，那我还有一个问题，国家有出台一个政策，集团公司无偿使用资金，免征增值税，这里面的无偿包括约定利息后豁免的情况吗？
这个是不包括的，你好