你好,(1)销售甲产品给某大型商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额800万元;另外开具普通发票,收取延期付款利息6.45万元 (1)销售甲产品的销项税额=800*13%%2B6.45/1.13*13%
2、某市生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2019年6月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额90万元;另外,开具普通发票,取得销售甲产品的送货运输费收入5.65万元。(2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额41.81万元。(3)将试制的一批应税新产品用于对外捐赠;成本价为25万元,国家税务总局规定成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格。(4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款70万元、进项税额9.1万元;另外支付购货的运输费用6万元(不含税),取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票。(5)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价40万元,取得相关的合法票据。本月下旬将购进的农产品的30%用于本企业职工福利。以上相关票据均符合税法的规定,请计算该企业6月份应缴纳的增值税。
某企业为增值税一般纳税人,2018年5月有关生产经营业务如下:1、销售甲产品,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元,另外、开具普通发票、取得销售甲产品的送货运输费收入5.65万元(含税) 2、销售乙产品、开具普通发票、取得含税销售额28.25万元 3、将一批应纳产品用于本企业基建工程,成本价为20万元,成本利润率10%,该产品无同类产品价格。 4、购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款为60万元,进项税额为7.8万元,另外支付购货的运输费用6万元取得运输公司开具的普通发票计算该企业5月应缴纳的增值税税额
某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2021年5月有关生产经营业务如下: (1)销售甲产品给某人商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元;另外,开具普通发票,取得销售甲产品的送货运输费收入5.85万元。 (2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额29.25万元。 (3)将试制一批应税新产品用于本企业基建工程,本钱价为20万元,本钱利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格。 (4)销售使用过的进口摩托5辆,开具普通发票,每辆取得含税销售额1.04万元;该摩托车原值每辆0.9万元。 (5)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元、进项税额10.2万元;另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的普通发票。 计算5月应缴纳的增值税
1.某生产企业为增值税一般纳税人,适用税率13%,2020年6月份发生有关生产经营业务如下: (1)销售甲产品给某商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额200万元. (2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额113万元。 (3)将试制的一批应税新产品用于本企业职工福利,成本价为 40万元,成本利润率为1%,该新产品无同类产品市场销售价格。 (4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款120万元、进项税额15.6万元:另外支付购货的运输费用6万元(不含税价),取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票。 (以上相关票据均符合税法的规定)。 要求:根据上述资料,回答下列问题: (1)计算销售甲产品的销项税额; (2)计算销售乙产品的销项税额; (3)计算自产自用新产品的销项税额: (4)计算当月允许抵扣的进项税额合计数; (5)计算该企业6月应缴纳的增值税、城建税和教育费附加。
某生产企业为增值税一般纳税人,5月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元,同时取得销售甲产品的送货运输费收入5.65万2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额28.25万元。(3)将试制的一批应税新产品用于对外投资;成本价为20万元,成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格。(4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元,进项税额7.8万元,另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的专用发票。(5)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价30万元,支付给运输单位的运费5万元,取得相关的合法票据。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。收购的农产品用于13%税率货物的生产销售。请计算该企业5月份应缴纳的增值税额。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
(2销售乙产品给个人,开具普通发票,取得含税销售额29.25万元 (2) 销售乙产品的销项稅额=29.25/1.13*13%
(3)将自产的一批应税沙发用于对外投资,成本价为40万元,成本利润率为12%,该新产品无同类产品市场价格 (3) 对外投资的新产品销项稅额=(1%2B12%)*40*13%
(4)购进一批生产用原材料取得增值税专用发票,注明支付的货款120万元,进项税额13万元;另外支付购货运输费用取得运输公司(一般纳税人)开具的增值税专用发票,注明不含税金额为8.2万元(运输企业适用增值税税率9%)。 (4)外购货物及运费应抵扣的迸项税额=13%2B8.2*9%
(5)方圆公司2021年1月份合计应缴纳的增值税额 =800*13%%2B6.45/1.13*13%%2B29.25/1.13*13%%2B(1%2B12%)*40*13%-(13%2B8.2*9%) 方法是这样的,计算一下
你好,还有什么不理解吗,