调账时，要把某部门一笔收款的银行存款调走到另外一个部门，实际上整个公司没有银行存款的变动，应该做银行存款借方负数还是做贷方正数
直接做贷方正数就可以 这个做借方负数和贷方正数没有影响的，不管做哪一方向都是正确的，他又不是损益类的科目。
-
Q
老师，以前外账没有做银行明细，公司有像银行贷款，收到款的时候也没有做（借银行存款，贷长期借款）的分录，我现在做内账每个月要做银行流水明细，那每个月的还贷款我是这样做的分录（借长期贷款，贷银行存款）应该怎么补这个长期借款的分录，不做之前收到贷款的分录的话，现在银行余额就对不上，该怎样调整了
-
Q
老师，我12月退回客户一部分货款，应该是借：应收账款 贷：银行存款 ，但是我12月做错了分录冲了收入，借：收入 贷：银行存款，我1月份调整分录应该负数冲销，再做正确的 ，还是只能用以前年度损益调整这科目做。
-
Q
工程款未到先开具了建筑发票做税，做了一笔税，工程款后进账，后面做了一笔进账，第一笔税的：借：应收账款；贷：应交税费；还有一笔银行存款的：借：银行存款；贷；合同负债；现在银行存款那笔贷方中的合同负债中的税没有提出来，跨月了应该怎么调整呢？
-
Q
老师你好，7月份用支票付客户货款。支票是8月份到期，那做现金流量表的时候，这一笔是和调整分录(借:应付账款(负数)，贷:银行存款(借方正数))是属于不影响现金流量还是把这个以及调整分录(借:应付账款(负数)，贷:银行存款(借方正数))归于购买商品、劳务等支付现金那一项呀？
-
Q
银行存款的辅助核算记错了部门，如何在以后的月份进行调整？在6月收了1万元，计入了B部门，实际应该计入A部门，如何在现在11月进行调整？调账一般是红字冲回错误的，蓝字记正确的，但是银行存款也能这样调整吗？这样不会代表11月收了1万？但实际又没有收到。这样能和银行账对上吗？
热门问答 更多>
-
请问老师，在申请公司名称时只录入一个股东，在注册录入信息时可以增加股东吗？谢谢
-
请问老师，在工商申请注册新公司，新公司中有个体户投资人，个体户属于投资人类型中的哪类型？谢谢
-
餐饮店，购进了鲜花牙膏拖鞋，这些入什么科目
-
郭老师，我们小规模，一月份开票20万专票，2月开普票10万，我们月又开票5万，我们第一季度要怎么交增值税
-
老师，单位给员工垫付的社保我一直用其他应收这个科目，如果此科目在贷方是不是表示已经扣了员工的钱，在借方表示未收，下月收回，相应减少银行存款
-
老师，外贸企业，收汇回单的付款账户名称可以和invoice上客户名称不一致吗
-
老师，我今天听别人说劳务公司，企业所得税是1.5%，这是一种什么情况？
-
郭老师，盈余公积转增资本还是弥补亏损不能超实收资本的25%，是指哪个，这个25%正确的是怎么说
-
想问下，账上滞留可抵扣的进票税金，注销时怎么处理？（除了报收入抵扣掉）
-
所属期10一12月小规模纳税人增值税申报表，甲公司11月.1日变更为一般纳税人，12月份填11月申报表时，系统提示先填10一12月小规模纳税人增值税申报表，今天更正申报10一12月增值税申报表逾期多少天了，请老师帮我算下？ 12月填11月申报表时？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
贷方正数是放在销售商品、提供劳务收到的现金吗
你好，那你的借方是哪一个科目的？不也是银行存款？要是的话，他不涉及到现金流量。
是这样的，A部门银行存款借方是计入在销售商品、提供劳务收到的现金。但是计错了，应该计入B部门的收款。那么调账应该怎么调？
借银行存款a部门，贷银行存款B部门做这个不就可以啦，然后不涉及到现金流量。
那么辅助核算的现金流量放哪里？不影响现金流量？
双方都是银行存款，或者是有一个银行存款有一个现金 都不需要填写的
主要是辅助核算应该放在哪里呢？科目是银行存款没错，但是辅助核算的现金流量必须要选：1.销售商品、提供劳务收到的现金；2.不影响现金流量；3.购买商品、接受劳务支出的现金；等等
你好，借方的选择销售商品提供劳务，贷方的选择销售商品提供劳务。填写负数不可以吗？
我不知道银行存款科目能不能填借方负数
你好 你试一下的 可以试下
那就是银行存款借方负数放在A部门，银行存款贷方正数放在B部门，都是计入销售商品、提供劳务收到的现金
对的，是的，是这么做的。