演示账套

老师，7月份开了一个工程发票，63万，现在业主要只给15万，要求发票也开15. 7月份我成本已经入账了结转了，现在63万要冲红，我是现在冲红还是等63万一次次开完了再冲红啊？就是63万要分几次开票拿款了，

2022-12-20 10:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-20 10:28

同学你好先全部冲完了整张发票然后再红冲

齐红老师解答 2022-12-20 10:28

同学你好然后再开蓝字发票

快账用户8031 追问 2022-12-20 10:33

老师63万的工程款现在要分几个月拿了，这个月开了15万，下次不知道什么时候再拿这个7月份开的，63万的，我就是不知道7月份开的63万是这个月要不要冲红63万？

齐红老师解答 2022-12-20 10:40

同学你好那你就按完工比例来开哦

快账用户8031 追问 2022-12-20 10:44

老师我们是没有按完工笔来做收入的，我们是以开票做收入的，开票做成本的，现在要怎么办？

齐红老师解答 2022-12-20 10:49

同学你好那就先不做收入按照收到的钱做收入

快账用户8031 追问 2022-12-20 10:50

我说的是这张发票什么时候冲红63万，

齐红老师解答 2022-12-20 10:55

你可以直接红冲的

同学你好先全部冲完了整张发票然后再红冲

2022-12-20

同学，你好之前开的发票全部冲红好

2023-09-04

同学，你好到时候红冲，重新开具

2022-07-27

如果您在当前阶段只有收入而没有成本，并且预计 7 月份因货物退回而红冲的 16 万发票对应的成本将会发生，那么可以先暂估这部分成本。暂估成本的会计分录如下：借：主营业务成本 16 万贷：应付账款 - 暂估应付款 16 万这样可以在一定程度上反映企业真实的经营状况和财务成果。等到实际收到相关成本发票时，再进行冲回暂估并按发票金额入账。

2024-07-15

你好，建议直接做到今年就可以的，借应收账款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数。

2023-05-19