老师好，公司有5年以上的预付款，发票取得不了了，当事仁都离职了，单笔金额5万以上。还有3年以上的预收款，都怎么处理不会有税务风险，谢谢
您好，五年以上的话，转到营业外支出的了，这样不会有
-
Q
老师新年好！我去年3月时用公账付给项目上房东的房租有27000，也有签租赁合同，但是当地开票的税率太高，个税按20%后来房东没开发票给我们，今年1月又把这笔钱退到了我们公账上，我们给了现金他，那笔会计分录要怎么处理呢，当时以后会有发票直接做了（借：工程施工-间接费用-房租；贷：银行存款）现在钱退回来了应该怎么处理呢，谢谢！
-
Q
老师新年好！我去年3月时用公账付给项目上房东的房租有27000，也有签租赁合同，但是当地开票的税率太高，个税按20%后来房东没开发票给我们，今年1月又把这笔钱退到了我们公账上，我们给了现金他，那笔会计分录要怎么处理呢，当时以后会有发票直接做了（借：工程施工-间接费用-房租；贷：银行存款）现在钱退回来了应该怎么处理呢，谢谢！
-
Q
老师好，公司有5年以上的预付款，发票取得不了了，当事仁都离职了，单笔金额5万以上。还有3年以上的预收款，都怎么处理不会有税务风险，谢谢
-
Q
老师我新到一家公司，之前的会计，往年收入跟费用都没入账，（1）我需要帮她补录吗？金额很大的，如果帮她补录 那么我有风险吗？（2） 还有她有一笔之前年度的财务费用几十万，如果每年我把这么费用都调增了会有税务风险，我个人会有风险吗？，这个事情我已经跟老板汇报了也找老板签字了。以老师的经验，怎么处理比较好呢？
-
Q
老师： 请问一下前期投资3600万，2023年企业所得税年报是0，报表等也是0 2024年1月1日开始营业 A:营业前（装修期间票款）前期票钱合同情况如下，老师我分别应该怎么做呀？ 1、有票有对公付款有合同 2、有合同有对公付款，无发票， 3、有合同有对公付款，发票金额有多有少的，参差不齐 4、有合同有收据是现金付款的， 5、有合同无收据是现金付款的 6、啥都没有白条，附付款截图， B,前期有个代理记账的妹妹做了银行流水，银行基本户余额可以对上，一般户对不上，其他工资余额，往来余额等只有一两个可以对上，其余全都对不上，收入没有做，前期的长摊情况等也不清楚， 我7月份面试接手的，现在不知道怎么捋？ 老师请问我是重新挨着一笔一笔做，还是怎么办呀？我们是酒店行业，金额小，但是繁琐，笔数很多， 每天还有当期的很多杂事，老师请问我该怎么做呀？
热门问答 更多>
-
高速公路开具的不征税发票，一般纳税人可以抵扣进项税额不？怎么抵扣？
-
老师好，请问从电子税务局查询到的开具发票和收取发票，这两个数据有关系吗？
-
老师，一般纳税人，我有人做账按认证抵扣的发票入账，没有认证抵扣的发票等认证抵扣当月入账，我看有人又按进项发的开票月份入账，请问这两种账务处理都可以吗
-
有借必有贷，借贷必相等。既然这样，为什么还有利润的产生呢？
-
老师，印花税的计提和缴纳的分录应该怎么做？
-
老师，平时会计做外账该怎么做？会计做账的顺序是怎么样的？比如是先做银行流水，把收到的钱和付过去的钱先挂往来，再做收入、结转成本、再做费用…？
-
请问老师，有相关法条规定，法定节假日期间，不上班的情况下需要支付工资么？
-
你好老师，请问民办非营利幼儿园要交什么税，要申报什么税啊
-
老师，小规模纳税人计提增增值税和交增值税的分录怎么做？
-
为什么利息具有抵税的作用呢，你不还是要付这笔利息费用吗，那照这样说是不是所有的费用都具有抵税的作用
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那么啥理由呢
明确对方给不了货物
这样需要做纳税调整吗
老师怎么没人回答
这样就不需要的了
怎么没有看到我的回答吗？
你都没看清我的问题，就是发票不给了
直接走营业外支出
您这是一对一吗？
本来就是呀，预付账款是你们一开始支付出去的，后期是需要有货物给的，如果对方啥都没有给你们，你们要转营业外支出，这样需要调增，理解了吗？
你也没说要调增呀？是我追问你的
我这可是付了费的
怎么回事
知道您付了费的，有问题就可以啦，现在理解了吧？没有的话再问就可以啦
你这不糊弄吗
长期挂账的预收账款怎么处理
啥意思啊同学？怎么糊弄您了呢？给您说的是，最走营业外支出，最后汇算调增，这个不理解吗？
长期挂账的预收账款，五年以上明确不需要给对方货物，预收账款转到营业外收入
不能税前列支吗
嗯对，像这种长期挂账的情况，其实税务都知道怎么回事，最多就是能把账务处理平了，但是税款少不了