您好，我们是一家航空服务公司，做机票代理服务的，客人转钱给我们，然后我们开票给客人 ，然后我们又把钱转给供应商，供应商出机票、开票给我们，那客户的行程单我们能做成本吗

那供应商和客人的行程单我们都可以入账做成本是吧？

供应商开给我们的发票和客人的行程单都可以入账做公司成本是吧？

为啥有2个呢？你们只支付一次费用呀？

那就是只有付给供应商的钱然后供应商开给我们的票才能入账成本吗

是的，那个客人的行程单，人家拿去报账的

好的，如果说供应商不开票，那行程单也不能做我们成本是吧

是的，就是那个意思的

还有一个问题，就是这个月我们付出了一笔钱，供应商要下个月才给我们开票，下个月开票跨年了我们怎么做账呢

先按支付的钱预估成本

1月原分录负数冲红吗？还是要用什么科目来调整呢，还有那个我们付给供应商的钱有些供应商开不了票，比如说客人要拿行程单去报销、他只有一个行程单的供应商，不会给我们开票，那这个不能开票的客户行程单我们能做成本吗？

1月直接把发票附在后边

那暂估的和实际收到的有差异呢，

差异直接调整23年的费用

因为目前公司本来就差成本费用票，要是12月暂估了10万 1月回来的票只有9万那是不是要冲红再重新原分录负数冲红

直接按支付的金额估，不要虚估

是不是要先原分录冲红 然后再重新做一笔 需要用以前年度损益调整这个科目吗