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2021年12月22销售商品10件,价款400000,税额52000合同约定款项分三次支付,收款时开具发票,合同约定三次支付的时间为2022年1月22收款200000,2023年1月22收款152000,2024年1月22收款100000,同时开具发票,有一张出库单,数量10件商品金额为200000,怎么写分录
我是一个小企业餐饮业,用什么软件比较好用?价格也不贵的那种?也比较容易上手的?
现在都用软件做账吗?怎样学会快速用软件做?小企业财务软件有免费用的吗?
你好,我们公司端午节给员工发的福利要计提吗?具体分录怎么写?
税务局打电话说进项少销项多让我上税务局解释
个体工商户销售猪肉可以开免税的发票不?
我们是农业公司卖萝卜种子,下半年10月份开始育苗,3月份往基地送苗,基地栽种,之后就是公司的人员到基地检查和公司的大棚研究种子,6月底7月初收种子卖种子,这是一个生产周期。月底怎么结转
我们是一般纳税人,买的二手车开的发票,我们能抵扣增值税吗
老师,我现在做小规模账,请问小规模是这个月几号报税,还是下个月报税?
找郭老师有问题咨询(其他老师不要接啊)
1(1)账面价值2000,计税基础2000,未来产生可抵扣暂时性差异 (2)账面价值200,计税基础0,产生可抵扣性差异 (3)账面价值2400,计税基础2000,应纳税暂时性差异 (4)账面价值180,计税基础200,可抵扣暂时性差异 2 递延所得税资产余额=((200-180)%2B(200-0))*0.25=55 借递延所得税资产55 贷所得税费用55 3 递延所得税负债余额=(2400-2000)*0.25=100 借所得税费用100 贷递延所得税负债100 4 应纳税所得额=(9000%2B200-400%2B20)*0.25=2205 借递延所得税资产55 所得税费用2205%2B100-55=2250 贷应交税费-应交企业所得税2205 递延所得税负债100 同学,期待你的五星好评哦