期初余额：库存现金300银行存款100201工行存款12000应收账款112201A公司50000原材料140301甲材料30000库存商品140501A产品60000固定资产60000累计折旧15000短期借款40000应付账款220201c公司60000实收资本62000盈余公积8000应付票据220101F公司30000问题：2.按月填制科目汇总表3.按照科目汇总表账务处理程序登记总账

某公司200x年12月31日部分总账及其所属的明细账余额如下:总分类账户余额明细分类账户余额借方贷方借方贷方库存现金5000银行存款162000原材料60000在途物资20000库存商品40000生产成本30000应收账款80000-一甲公司86000--乙公司6000固定资产440000累计折旧40000预收账款40000--A公司60000--B公司20000应交税费17000短期借款80000根据上述资料计算资产负债表中如下项目的填报金额。1、货币资金;2、存货;3、应收账款;4、固定资产;5、预收账款。1(8分)根据上述资料计算资产负债表中如下项目的填报金额。

一、基本资料 一公司名称兴旺设备制造厂 二会计人员王主管 张出纳 李会计 三期初余额 科目编码科目名称 期初余额 库存现金 3000 银行存款 100201 工行存款 12000 应收账款 112201 A公司 50000 原材料 140301 甲材料 30000 库存商品 140501 A产品 60000 固定资产 60000 累计折旧 15000 短期借款 40000 应付账款 220201 C公司 60000 实收资本 62000 盈余公积 8000 应付票据 220101 F公司 30000 二、业务 1、 2007年1月份该厂发生如下经济业务该企业为一般纳税人企业。 1)5日通过银行转账收到A公司归还货款40000元。票据号z001。 2)8日按期兑以前签发给F公司银行承兑汇票30000元。票据号z002。 3)10日购买不需安装设备买价12000元运杂费1000元通过银行转账。票据号z003 4)18日接受L公一司货币资金投入26000元款项存入银行。票据号z004

期初余额：库存现金300银行存款100201工行存款12000应收账款112201A公司50000原材料140301甲材料30000库存商品140501A产品60000固定资产60000累计折旧15000短期借款40000应付账款220201c公司60000实收资本62000盈余公积8000应付票据220101F公司300001.填制记账凭证2.按月填制科目汇总表3.按照科目汇总表账务处理程序登记总账

5日，通过银行转账收到A公司归还货款40000元，票据号z0018日，按期兑以前签发给F公司银行承兑汇票30000元，票据号z00210日，购买不需安装设备，买价12000，运杂费1000元，通过银行转账，票据号z00318日，接受I公司货币资金投入26000，款项存入银行，票据号z00424日，销售产品一批，不含税销售收入40000，增值税6800，存入银行，票据号z005期初余额：库存现金300银行存款100201工行存款12000应收账款112201A公司50000原材料140301甲材料30000库存商品140501A产品60000固定资产60000累计折旧15000短期借款40000应付账款220201c公司60000实收资本62000盈余公积8000应付票据220101F公司300001.填制记账凭证2.按月填制科目汇总表3.按照科目汇总表账务处理程序登记总账

5日，通过银行转账收到A公司归还货款40000元，票据号z0018日，按期兑以前签发给F公司银行承兑汇票30000元，票据号z00210日，购买不需安装设备，买价12000，运杂费1000元，通过银行转账，票据号z00318日，接受I公司货币资金投入26000，款项存入银行，票据号z00424日，销售产品一批，不含税销售收入40000，增值税6800，存入银行，票据号z005期初余额：库存现金300银行存款100201工行存款12000应收账款112201A公司50000原材料140301甲材料30000库存商品140501A产品60000固定资产60000累计折旧15000短期借款40000应付账款220201c公司60000实收资本62000盈余公积8000应付票据220101F公司300001.2.按月填制科目汇总表3.按照科目汇总表账务处理程序登记总账