你好，老师以前年度已经是很多年前应付职工薪酬-福利费这个科目海挂着金额，这个金额是已经支付出去的了，年末了这个怎么处理平账？
转入利润分配-未分配利润
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2018年6月前，前面的会计把两个员工的保险公司买的大病医疗保险挂的应付职工薪酬福利费9万，这应该累计了好几年的了，在2018年10月建账，把这笔数据录入到应付职工薪酬贷方余额，形成负债，其实这笔钱个人已经交了，公司不用承担，但前会计不问原因把这单子挂账后，2018年报也没处理，2019年年报账上当年计提的工资和应付职工薪酬贷方的数据不同，原因就是她挂账的这笔数据影响，在2019年年报时，老板让我把这笔数据处理掉，该怎么处理
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晚上好老师，有个问题麻烦问一下，关于以前年度的问题，2009年有一笔管理职工教育经费科目，后期到2010年这个科目停用了，不让有余额，之后自行把这个科目调到了应付账款里，现在这个应付账款已经有5年以上了，现在要是清理。账务处理得怎么做？
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你好，老师以前年度已经是很多年前应付职工薪酬-福利费这个科目海挂着金额，这个金额是已经支付出去的了，年末了这个怎么处理平账？
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老师，年度汇算的时候，小微企业，职工薪酬支出及纳税调整明细表，工资薪金支出：张载金额是填应付职工薪酬贷方发生额，实际发生额是填应付职工薪酬借方发生额吗？申报个税的时候已经按照贷方发生额申报了，只是截止到目前为止还未发放工资
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小企业会计准则可以用以前年度损益调整科目嘛？12月的计提工资，放在1月了，工资已经发放。如果做借 利润分配未分配利润100，贷 管理费用—工资 -100。导致两年的管理费用合计少了这个100。如果用借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬—工资。问题工资已在1月发放，应付职工薪酬多了100，去哪个科目转出？是不是必须用以前年度损益调整了？
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你好老师我有个问题要咨询
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是借方余额，怎么做分录，需要什么原始凭证吗？
借：利润分配-未分配利润 第：应付职工薪酬-福利费
年末财务报表需要调吗？
不需要调整年报的
这样的话，利润表本年累计数就不等资产负债表的（未分配利润的年末数-未分配利润的年初数）
没事的，很正常的哈
税务局不会找吧？
没事，能说清楚原因就是