演示账套

你好老师，请教下，分录这样做对吗

2022-12-23 12:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-23 12:36

学员你好，发票先到未付款时，贷方应付账款，不写预付账款，其他的没问题

快账用户3404 追问 2022-12-23 12:53

老师我还一个问题。就是假设我购买固定资产。8月份入库，但是发票还没到，那我固定资产9月要折旧，发票在10月份才到。那我红字回冲前面的暂估入库，就变成了10月份固定资产才入账，这样我折旧是按照什么来提，需不需要考虑9月份提的那个折旧

齐红老师解答 2022-12-23 13:28

不需要考虑之前的折旧，有差额需要调整也在10月份

快账用户3404 追问 2022-12-23 13:37

比如，之前暂估2000元，提了折旧50元，现在入账1800元，那我后面提折旧是按1800来算还是1750来算，不考虑残值

齐红老师解答 2022-12-23 13:38

后面按1750计提折旧的

学员你好，发票先到未付款时，贷方应付账款，不写预付账款，其他的没问题

2022-12-23

看一下，觉着你还少一个月末汇率，用来月末调整汇兑差异的

2019-08-20

你好，支付工资，分录是借：应付职工薪酬，贷：库存现金等科目之前需要做一笔计提的分录借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬

2022-11-23

你好，这个分录可以的。

2020-11-18

同学你好，你的分录是对的。

2020-08-06

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