老师，请问这个期初未缴税额和期末未缴税额是什么意思呢？我们纳税申报表上从19年开始这两个地方就是负数，然后21年11、12月、22年2、3、4、5、6月这7个月计提了增值税，但实际又没缴纳增值税，现在一直摆在账上要怎么处理呢？
你好； 负数表示你之前多缴纳了金额或者是 留底进项税多了 ；导致你们可以抵减税费的 ； 2. 你先去看看 期初未交的 截止到上年12月末还有未交的金额是多少；
-
Q
老师请教下，公司前期预缴了增值税，预缴的时候是小规模，现在是一般纳税人了，7月报6月税的时候是在网上按照销售额申报的，然后去大厅抵减了增值税，也抵了一部分附加税，还应补交的税当时在大厅就已经扣了税费，现在8月申报7月的税，报表显示我们有未交的增值税和附加税，就是6月份的，这个应该怎么处理呢
-
Q
老师您好，想请教一下增值税申报表填报的问题，就是21年10月份后中小企业不是有个延缴50%增值税和附加税吗，当时我们填30栏本期缴纳上期应纳税额的时候是按25栏期初未缴税额的数额填了，就是比如10月申报2万实际只缴了1万，11月申报表我们也按2万填了30栏，当全部已缴了，这样对吗？
-
Q
老师，增值税申报表中的税费缴纳部分，帮我看下我有没理解错误的。 第30栏本期缴纳上期应纳税额：是不是填的就是3月实际缴纳的增值税金额；31栏本期缴纳欠缴税额：是不是填写3月缴纳之前欠缴的税额：但3月收到了2月和1月之前缴纳的前期欠缴税额的退税，那这块是不是要正常填负数；（因为现在有延缓缴纳50%的，这延缓缴纳部分是不是就是我欠缴的税额； ） 填完以后申报表的第32栏的其中期末未缴税额与账上增值税贷方余额一致，第33栏的其中：欠缴税额就是之前延缓缴纳的增值税部分，本期应补税额就是当期应缴纳的增值税
-
Q
老师，请问这个期初未缴税额和期末未缴税额是什么意思呢？我们纳税申报表上从19年开始这两个地方就是负数，然后21年11、12月、22年2、3、4、5、6月这7个月计提了增值税，但实际又没缴纳增值税，现在一直摆在账上要怎么处理呢？
-
Q
老师，请问下这个情况我怎么处理。我从元月接的上任会计的账，公司为小企业会计准则下的一般纳税人，它的上年结转应交税费科目余额是零，但是一月份却缴纳了增值税20000，这种按道理讲，上年的未交增值税科目是应该有这个数字的。我现在该怎么接着处理一月份的这个缴纳增值税的数字呢？我做的事借未交增值税，贷银行存款。但是这样未交增值税科目却出现负数了！我现在应该怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
A老板的公司C直接付钱给电脑商帮新公司B买电脑并说这钱是投给B的，合理但得看具体情况：如果真是当投资，公司C得走正规程序比如让B公司股东同意并做工商增资或记资本公积，同时B公司收到钱后要记实收资本或资本公积，买电脑时记固定资产和银行存款，这样账和税没问题；，1、两个公司都是A老板的，只是刚注册B公司，没有开始盈利，就由C公司先付，算投资，不增资，怎么写分录？2、对方开票是开给C公司（付款的）还是开给B？
-
10月的企业所得税申报，新增加项目应付职工薪酬的两项，都应该如何填报
-
2025年10月增值税申报，七月至九月未开销项发票，九月收到两张进项发票，10月申报时，这两张进项发票是全部做勾选认证还是不进行勾选认证，哪个更稳妥
-
老师，开了3个体户，每个都绑定电商店铺，a个体是工厂，BC个体是销售，BC个体都是销售a工厂货物，3个体户都是同一个法人，那那BC个体成本票可以跟a个体要吗？
-
试用期可以不交保险吗
-
深水油田的的优惠是多少
-
经营所得A表第一季已产生经营收入但第二季度没有收入也没有支出申报的时候经营收入是第一季度累计的不能更改这就意味着要缴税可第二季度都没有收入和支出怎么申报呢
-
老师好，我公司是一般纳税人，本月有一张销售二手车的发票，如图1，但是购进这辆车的时候也是二手车发票，如图2是，但是我公司本月发票查询不含税销售额是包含这张发票的金额为11705210.24，但是呢，这张发票不是通过我们电子税务局开出去的，然后申报增值税的时候提醒让申报销售二手车的增值税呢，增值税自动生成的报表就没包含这个销售二手车的10000。 一般纳税人公司转让自己使用过的车辆，若该车辆购进时已抵扣进项税额，按照13%的税率缴纳增值税；若购进时未抵扣进项税额，按照3%征收率减按2%征收增值税。小规模纳税人公司转让车辆，按照3%征收率减按2%征收增值税。不过，从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车，自2020年5月1日至2027年12月31日，减按0.5%征收增值税。然后我这种情况到底是根据那种情况去申报呢？
-
老师每个月交增值税还要看增值税的波动率吗？
-
老师，老是提示这个：你申报增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数20556.12大于"营业外收入"栏次金额0，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏次。怎么回事？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
截止21年12未账上未缴增值税31824.44，增值税申报表上期初未缴税额-18889.5，期末未缴税额-11141.69
你好； 那说明你账上数据 和申报表不符合的 ； 你 自查下 你是不是账上少做了账务处理
老师，那要怎么查呢？增值税申报表是从18年就开始有负数了，要从18年开始查吗？
你好； 你从18年开始来算； 看 是不是你之前就有留底的
我们一直延续下来的负数，到21年10月份-22年6月份又把它抵扣了呢？（我也不确定是不是抵扣，还是其他什么政策，这几个月有增值税，但是是没交税的），另外21年10月和22年1月这两个月又是缓交的，2月份交了税，四月份退回来，8月又来交这两个月的税，理不清楚了
你好； 留底的进项税 或者是多缴纳的税费 都会 在负数里面体现； 以后抵减的
那比如19年1月的留抵，不是应该在19年2月就开始抵减了吗？为什么到来21、22年才来抵减，这样也可以吗？
你好1； 可以留底抵减； 关键是 你不知道这个负数数据怎么来的； 你账上也没有体现； 你就得考虑看是否需要 做这部分数据的