老师您好，想请教一下增值税申报表填报的问题，就是21年10月份后中小企业不是有个延缴50%增值税和附加税吗，当时我们填30栏本期缴纳上期应纳税额的时候是按25栏期初未缴税额的数额填了，就是比如10月申报2万实际只缴了1万，11月申报表我们也按2万填了30栏，当全部已缴了，这样对吗？

老师您好，想请教一下增值税申报表填报的问题，就是21年10月份后中小企业不是有个延缴50%增值税和附加税吗，当时我们填30栏本期缴纳上期应纳税额的时候是按25栏期初未缴税额的数额填了，就是比如10月申报2万实际只缴了1万，11月申报表我们也按2万填了30栏，当全部已缴了，这样对吗？

老师，增值税申报表中的税费缴纳部分，帮我看下我有没理解错误的。 第30栏本期缴纳上期应纳税额：是不是填的就是3月实际缴纳的增值税金额；31栏本期缴纳欠缴税额：是不是填写3月缴纳之前欠缴的税额：但3月收到了2月和1月之前缴纳的前期欠缴税额的退税，那这块是不是要正常填负数；（因为现在有延缓缴纳50%的，这延缓缴纳部分是不是就是我欠缴的税额； ）     填完以后申报表的第32栏的其中期末未缴税额与账上增值税贷方余额一致，第33栏的其中：欠缴税额就是之前延缓缴纳的增值税部分，本期应补税额就是当期应缴纳的增值税

老师您好，一般纳税人，4月份时已申请了留抵退税，这个月产生销项税额458.54元，这458.54我需要缴纳，但是附表五城建税的申报，增值税额栏有458.54，但是后面留抵退税本期扣除额也是458.54，这样应纳税额就为0 了，想问这样对吗？

请问逾期缴纳的增值税和附加税应该填写在哪一期啊？比如2021年第四季度的增值税当时没有缴但已经申报了，到2022年1月份才交的也给了滞纳金，那这个税款金额算哪个时期的啊申报的时候？（利润表里附加税这一栏应该是哪个月填写金额）

老师请问我2月预缴了10万增值税，在附表4上面，我本期发生额和本期实际抵减额都填了10万，可是我2月本地增值税才1万多，那我3月申报应该还有剩余可以抵扣的呀，为什么3月申报不会自动抵扣，那我多的那个钱填到那一栏才可以递减我上月 外地预缴的