A是B的母公司，本期发生内部交易导致A个别资产负债表中对B的内部应收账款余额为627万元，坏账准备余额为33万元。不考虑递延所得税影响。编制A公司在合并工作底稿中抵销分录：（1）抵销内部债权债务；（2）抵销坏账计提

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• 供应商己开50000发票己认证，现在折价47500支付货款，另外2500要怎么入账，

• 老师，公司从基本户转钱到一般户，怎么写分录

• 你好老师请问卖固定资产不管卖赔还是赚都要交增值税吗？

• 老师，我们8月从抖音提现了6万，8月木有开发票，9月一起开的发票，我现在做8月9月的账务，8月的收入我是做到预收账款还是哪个科目合适

• 2025年7月一店员上一休一的工作制，工资是2500元，7月只出勤9天，该发多少工资合适？7月有31天，能不能按16天算日工资呢？2500/16=156.25元

• 工资分录，借，应付职工薪酬，贷，库存现金，还要月未计提吗？

• 建筑企业和个体户签的材料采购合同需要缴纳印花税吗

• 老师你好，公司为小过敏纳税人，2024年12月开具销售发票16,000元。（当月销售的时候也没有结转成本，因为就是我们领导自己去维修，以为赚的就是维修费用）当时应该有涉及到库存出库，但是库存发票没来也不知道，以为这16,000光是维修费。实际上还有4000多的出库变压器是成本。我问现在实际上库存有两个变压器，但已经都实际销售出去，其实就是维修都用了。这种情况怎么办？现在没有销售收入，这个月销售收入才1000多元 2025年2月份库存变压器的发票才来

• 工资会计分录是借，应付职工薪酬，贷库存现金，做不做计提呢，没买社保？

• 老师，这次企业所得税新增加要填报的应付职工薪酬数据填写，帮我理一下。 像我们9月15号发的是8月份的工资，1月份发的是上一年度的12月份的工资。这次第一行次是要填写2024年12月到2025年8月份的应付职工薪酬一级科目-贷方本年累计数么？还是填写2025年1到9月份的应付职工薪酬一级科目贷方累计数？