老师好，上月收到客户预付款5000元，做账，借：银行存款5000，贷：预付账款5000；本月此货供应商到货，发货给客户总金额是10000元，客户再付了5000元，做账，借：银行存款，贷：应收账款，原来的5000预付不需要更新做账凭证吧

老师您好。客户给我公司预付了货款5000，我做的分录为，借：银行存款5000 贷：预收账款5000。现在客户不想买了，要求退款，手续费5元可以从预付的货款中扣。怎么做分录？

老师，我给一个客户开票5000元，应该是借应收账款5000元，然后客户付钱给我，我就应该贷应收账款5000元，假如这个客户只有这一笔业务，借贷的本年累计都是5000元。现在，客户给我付钱6000元，多付1000元，属于客户多付款，需要退款。目前我的做法是借应收账款1000元，贷银行存款，但是我发现我做的这个分录不对啊，因为本年累计数被影响了。请问正确的应该怎么做呢？

老师好，上月预付了13000元货款给供应商，分录为：借预付账款-A客户，贷：银行存款； 本月供应商才发货和开票，那我本月的购进分录是：借：库存商品 10000，借：进项税额 1300，贷：预付账款-A客户 13000，这样对吗？

老师好，上月收到客户预付款5000元，做账，借：银行存款5000，贷：预付账款5000；本月此货供应商到货，发货给客户总金额是10000元，客户再付了5000元，做账，借：银行存款，贷：应收账款，原来的5000预付不需要更新做账凭证吧

老师，我是出口外贸企业，有个业务不太明白请教一下，付货款时，借:预付账款5130 贷:银行存款5130 货到发票没来暂估入库，借:库存商品5000 贷:应付账款_暂估入库5000 借:主营业务成本5000 贷:库存商品5000 . 过一段时间对方不给开发票了，借:库存商品5000（红字）贷应付账款-暂估入库5000（红字），借主营业务成本5000（红字）贷:库存商品5000（红字）请问一下老师，预付账款 5130元怎么样才能平账？谢谢！