老师好，我们之前收到供应商送货后做了暂估入账，借:库存商品，贷:应付账款-暂估供应商货款，现在供应商没有开发票，也不需要我们支付货款了，该怎样把账调平
借：:应付账款-暂估 贷营业外收入
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老师，购进商品，没有拿到发票，做借库存商品 贷应付账款—暂估，这个暂估后面是不是还要付上供货商的名字呢，还是所有供货商的商品没有拿到发票，都用一个暂估科目就好
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老师您好，想请教一下，之前购货没有取得发票，做的暂估入库，借:库存商品 贷:应付账款-暂估 现在发票来了一部分，我要怎么做分录？是借:应付账款-暂估 贷:应付账款-甲公司吗？
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我们是没有仓库的，供应商直接发货给我们客户，因为产品没有验收，供应商和我们当月都是没有开票的。你说送货的当月，这样做分录妥当吗？借：库存商品 贷：应付账款—暂估，借：发出商品 贷：库存商品。不想暂估进项税
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老师好，我们之前收到供应商送货后做了暂估入账，借:库存商品，贷:应付账款-暂估供应商货款，现在供应商没有开发票，也不需要我们支付货款了，该怎样把账调平
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老师你好我新接手一家公司，公司之前采购做账是 1 付款后： 借 应付账款-应付货款结算 贷 银存 2收到发票后 借 应付账款-暂估应付款 应交税费-进项税 贷 应付账款-应付货款结算 3 然后入库 借 库存商品 贷 应付账款-暂估应付款 本来应该最后的余额都应该是结平的 但是有一家供货商现在是应付账款-应付货款结算的借方余额3600，应付账款暂估应付账款的贷方余额35000，这个我看了以前的账也没有找出是哪几笔出的问题，实际上这家公司付款、发票、发货都是结清了的，现在要怎么把这个账调平？
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1.甲公司不属于投资性主体，其持有乙公司60%的股权，持有丙公司40%的股权；乙公司属于投资性主体，持有丙公司30%的股权，持有丁公司70%的股权，持有成公司55%的股权，其中戊公司为乙公司投资活动提供相关服务。假定持股比例超过50%即满足控制条件。不考虑其他因素，纳入甲公司合并财务报表的公司有（）。 A.戊公司 B.乙公司 C.丙公司 D.丁公司
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如果暂估是负数呢，营业外支出吗
怎么会出现负数呢？
应该是做了退货，需要对方开红字发票，但是现在没有开票，款也不用我们付了，这该怎么做平呢
那个就计入营业外收入
好的老师还有一个问题，就是我们做暂估之前有两笔负数，账上是借:库存商品 -100，贷:应付账款暂估:-100，然后有收到发票的就转入应付账款了，现在应付账款付了一部分，剩余的不支付了，账上应付账款-应付供应商货款 余额贷方50，导致现在整个应付账款科目是借方余额，我该怎么调平呢
就按我前边说的，计入营业外收入或者支出
那现在明细科目，应付账款暂估是借方余额，应付供应商货款是贷方余额我是需要借营业外支出，贷应付账款暂估，然后借应付供应商货款，贷营业外收入吗
是的，冲平就是了呀
那这个应付账款有的月份有发票，有的月份没发票，我全进营业外，到时候交税有没有影响呢
自己想办法吧，不能老是那样子。这个是管理上的问题