老师好，想问一下我们之前收到货后做了应付账款暂估入账，但是现在对方未开发票，也不要货款了，我应该怎么把账调平啊

如果暂估是负数呢，营业外支出吗

你好，暂估咋能是付负数呢 暂估的分录，发来看一下。

借:库存商品 －100，贷:应付账款暂估 -100这样的分录

好，那您这不属于暂估入库啊？这是属于红冲暂估入库。

估入库的分录是，借库存商品贷应付账款。

好，红冲暂估入库是因为之前暂估的多了吗，还是因为做了退货才会出现这个情况啊

这个不好说，看一下你们是什么情况，可以问一下经办人

正常情况是收到发票才红冲暂估 但是你说没有收到发票。所以说不是这种情况。是不是退货了呢？要问一下经办人。这个咱们猜的不准确。

因为我们收到发票是暂估转应付账款，但是现在账上只有红冲暂估，没有相应转应付账款的，还是说这种情况收到发票直接冲暂估就行，不需要再过一下应付账款了

收到发票把暂估的分录红冲就可以了。

现在我们账上是应付账款-暂估为借方余额，应付账款-应付供应商货款为贷方余额，且暂估的借方余额大于应付供应商货款的贷方余额，导致应付账款这个总科目余额为借方，我该怎么把这个科目冲平呢

你好   暂估的金额不对吗  不对就把暂估的红冲，按正确金额入账就可以了  

没有发票可以直接红冲吗

暂估有错的也可以红冲的  

好的，谢谢老师