老师，请问一下去年我有一家开票的应收账款挂错客户装订账本了。这个没有影响吧？ 还有一个客户打款给我们备注往来款，我挂了往来，我们实际上有开发票给这个客户。这是我们应该收款的。这个要怎么调整分录吖

借应收贷主营业务收入这么做的吗 是的，往来款那个 借银行存款贷其他应付款 能不能借其他应付款。贷应收账款 这样平掉呢？

还有一个假如，本来是借应收账款-1 应收账款2的，但是我挂成两个都是借应收账款1了，账本装订了， 我是去改去年的账，账本不理了。还是说今年调整一下客户 借应收账款2 贷应收账款1 还是咋整不理啊。

借应收账款，正确的贷应收账款错误的

那我要怎么办吖？去年的挂错客户了，本来是账平了的。账本也装订了

你在这个月调整就行，借应收账款正确的，带应收账款错误的，这不错误的不就红冲了。

还有客户的，挂到了往来款。借银行存款 贷其他应付款 开票借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 本来账平的，现在变成都不平了

那你借应收账款，贷其他应付款

好的。老师

不用客气，工作愉快。

那你借应收账款，贷其他应付款 好像是借其他应付款，贷应收账款吧？ 又借应收账款 应收账款变多了

你好，借其他应付款，贷应收账款 这个

这样子修改应该是没问题的吧，不然重新装订账本很麻烦，其实也不影响去年的报表吖，

哦没有关系的，二级科目是一个就行，直接对冲。

好的，谢谢老师