@郭老师 老师 我们有一个公司会计公司10月份刚交接过来 科目余额表的预付账款 明细科目相加不等于预付账款 预收账款也是明细科目相加不等于预收账款 给她们打电话她们老说有事一直没人管 您说我可以怎么给调一下呢 我好建账 老师
你好科目余额表里面的还不一致，这个是软件自己出来的吗。那你看下明细帐的。
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老师 想问一下 我刚来一个公司 她们的账一直是代理记账公司在做 我发现她们的科目余额表 应收账款和应付账款挂了好多账 但是事实上 负责的人说那些应收应付不存在 都是结清了 有哪些原因因素 会导致应收和应付会一直挂账呢
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老师好，最近有一个巨大的困扰，我们公司有一个老会计告诉我在资产负债表中“预收账款=应收账款的贷方+预收账款的贷方”，我不能理解，例如：A公司欠我们货款，借：应收帐款 10万 贷：主营业务收入10万，当A公司还给我货款了，借：银行存款10万 贷：应收帐款 10万，按照老会计的说法，我当月资产负债表就要填应收账款的贷方数字到预收账款的科目里面，那么针对这10万进预收账款我不是又要交一次税？不可能哇，请老师解惑，最好有调整科目核算方式在文件之类的支撑，谢谢
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老师，我才入职一家公司，这家公司现在要审计，审计要审到今年上半年。报表上的预付账款金额过大。说是要清理一下预付账款。但是目前为止，我手上只有2019-2022年6月30日的明细账电子版。请问，我通过明细账，怎么查询每一家欠发票的情况？我感觉明细账，预付账款的项目过多，我这边也不好查是哪些家，我们这边提前付了款，但是还没收到发票的。
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老师好，请问A公司一直给我们打款，上个月我们把发票开给他了清账了，我现在做凭证发现明细账中：应收账款的余额是借方负数，预收账款是贷方正数，两个科目的余额加起来是开票的金额 请问我现在凭证贷方怎么写？
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@郭老师 老师 我现在要新建账套 会计公司9月份交接过来的 我看科目余额表预付账款金额不等于明细预付账款金额的和 就是预付账款下面的子科目相加不等于预付账款
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你好，我申报了贷款并抵扣了税，去年结清后又去房贷了，享受的是首套房利息，现在可以把原来办的房贷信息修改作废，然后填现在这笔房贷吗
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进口泰国乳制品产品需要交多少关税呀增值税又是多少
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[例2-89]甲公司为增值税一般纳税人,采用一般计税方法计税。本年7月,甲公司在财产清查中发现本年5月购买的A材料盘亏200千克,实际成本60:000元,购买时已取得增值税专用发票,注明价款60000元,增值税税额7800元,该增值税专用发票已于购买当期认证通过,且进项税额已经从购买当期销项税额中抵扣。经过调查,该材料的丢失是经营管理不善造成的。[要求]根据上述业务编制会计分录。
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总公司的货发给分公司,分公司销售,入分公司的账,分公司和总公司各自申报增值税,请问如何作账
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我想问下合伙账目怎么算
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仁信房地产公司为安置H座的动迁居民，使用A座作为周转房，H座完工后，A座周转房安置居民搬出，公司准备销售A座，发生维修费368000元，已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：开发成本——H座368000B.借：开发成本——A座368000C.借：管理费用368000D.借：销售费用368000E.贷：银行存款368000
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某大酒店存货采用永续盘存制，上月末厨房清查尚有存货3800元，已做假退料处理，本月初的会计处理为（）。A.借：主营业务成本-3800B.借：主营业务成本3800C.贷：原材料3800D.贷：原材料-3800
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某旅行社系一般纳税人，增值税税率为6%，某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元（含税），均取得增值税普通发票，款项已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：主营业务成本600000B.借：主营业务成本636000C.借：应交税费-应交增值税（销项税额抵减)36000D.借：应交税费-应交增值税（进项税额)36000E.贷：银行存款636000
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月15日购进服装一批，增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%，运费发票显示价税合计10900、增值税率9%，采购费用记入当期损益，款项已通过银行支付，商品尚未收到。会计处理为（）。A.借：在途物资566500B.借：在途物资576500C.借：销售费用10000D.借：销售费用10900E.借：应交税费-应交增值税（进项税额)73645F.借：应交税费-应交增值税（进项税额)74545G.贷：银行存款651045
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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有可能是科目余额表和你的资产负债表不一致，但是科目余额表应该是一样的。
老师 明细账跟科目余额表对一下是吗
对的，是的，是这么做的。
老师 我把科目余额表发您一张您帮忙看一下可以吗
可以的，但是我得晚一会儿才能给你回复。
好的 老师 您就帮忙看一下预付账款就可以
好的，稍等我一会儿翻一下。
老师 给您发的图片第一张在第二张的下面 您帮忙给看一下预付账款
你好，他这个金额不对的
老师 您加的这个数是加的预付账款明细科目的期末余额吗
是的是的，是这么做的。
老师 那这个能给调整一下吗 现在给会计公司打电话她们不接电话
可以的，可以自己调整的。可以通过利润分配，未分配利润来。
这些往来科目余额你核对过吗？就是和对方对账。
老师 您说我就按着她的这个余额表建账可以吗 余额表最后合计是平的
不合理啊 你录入期初数据的话，录入也不平。
老师 如果调整的话是在建账前调整吗
可以 可以在在你的期初数据里面调整。
好的 感谢老师的帮助 马上下班了 明天再调整 祝您生活愉快！
好的，工作顺利，做好防护 非常感谢