老师，请问如果我们，咱们是一般纳税人，咱们开具的普票给到客户，对方是小规模纳税人，对方是不能抵扣的嘎对不对，那我们这边比如今天给人家开了20万普票，我们老板又不想缴纳销项税，叫我过几天跟着作废这个有没有影响呢？？
你好，实际有业务吗？如果实际有业务的话，你们作废的发票属于恶意作废发票，这种有风险的。
-
Q
老师 小规模纳税人 那我们开票只能开普票，专票只能代开吗？ 税务局代开是要收几个点啊？公司开普票一张发票金额是多少呢？ 如果对方是一般纳税人，我们给开的普票，看普票内容有些发票对方是可以抵扣的吗？
-
Q
老师好，我们是一般纳税人，开具收购发票，计算抵扣增值税，制作包装箱，现在我们有一笔业务，从小规模处购买一批木板木方，对方给我们开具普通发票，请问这个普通发票能抵扣增值税吗？如果能抵扣依据是什么？
-
Q
我公司是小规模，老板想转一般纳税人 ，有个合作的第三方，是他送货给我们客户 然后客户回款他扣三个点再回给我们 原来一直开普票给他 如果升为一般纳税人 开专票 是不是对他们也有影响？
-
Q
#提问#请问每次给客户开票时，我都会问对方公司是否一般纳税人，是需要专票还是普票，老板都嫌我啰嗦让我直接开专票，所以我就想问问，我们是一般纳税人，如果不问清楚，万一对方是小规模，而我冒然开具了普票会不会被税务查？
-
Q
老师，请问如果我们，咱们是一般纳税人，咱们开具的普票给到客户，对方是小规模纳税人，对方是不能抵扣的嘎对不对，那我们这边比如今天给人家开了20万普票，我们老板又不想缴纳销项税，叫我过几天跟着作废这个有没有影响呢？？
热门问答 更多>
-
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人，某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批，价款300000元，增值税39000元，以银行存款支付，企业采用计划成本核算，该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售，开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元，款项已收到存入银行，假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批，价款600000元，增值税78000元，款项已存入银行，消费税税率10%，该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
-
老师，企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢，境外的都交给国外了，又不是交境内的哦
-
老师消费税什么时候用组成计税价格
-
老师持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章，持票人不是被背书人吗
-
某企业2X20年5月份发生下列经济业务： 1.企业购入甲材料6000千克，单价48元，乙材料 4000千克，单价98元，增值税税率为13%，材料未到，款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元，按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库，结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料，用途如下：生产A产品领用甲材料 1000千克，乙材料500千克；生产B产品领用甲材料 600千克，乙材料200千克；车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入，按实际成本核算。 5.企业销售A产品，增值税专用发票注明的价款 4500000元，增值税税率为13%，款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资，其中A产品生产工人工资 340000元，B产品生产工人工资260000元，车间管理人员工资80000元，行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金，按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧，其中车间设备折旧额23000元，行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工，验收入库，结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目，按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求：编制上述业务的会计分录。
-
老师，银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款，而签发空头支票就是呢
-
请问是帐益达记帐软件吗
-
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
-
你好我想问下，我服装店营业执照几年前就没有了，都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
-
老师，公司的销售渠道营运资金周转期为正值，该企业为休闲零食企业，说明什么
请使用微信扫一扫登录
他抵扣不了增值税，但是人家可以抵扣所得税的。
就是他小规模，拿着我一般纳税人开具的普票，不能抵扣增值税这是事实，那么我方又跟着将这张普票作废，我方就不用缴纳销项税，郭老师你是说咱们作废这张普票1.不影响对方小规模做账对吗？2.也不影响小规模拿着这个被我方作废的普票去抵扣企业所得税吗？就是说被销售方作废的普票依旧可以做进成本抵扣企业所得税抵扣
怎么不影响你从哪里说不影响你业务取消了没有，只要没有取消，就影响人家做成本费用了，同学啊。
是确实有业务的，老板想收款，对方又想要票，但是钱又不走公户
他做了成本费用，没有取消业务的情况下，他抵扣了所得税。
那我等他抵扣了所得税之后，再冲红，这样是不是我方不用缴纳增值税，并且我作废了也不影响他已经抵扣了的所得税是这样理解吗郭老师
什么叫他抵扣完了之后你再红冲他什么时间能抵扣完。
也就是你这个业务不能随便作废，如果作废的话，他那边系统会提示他收到了一个附属发票，然后他有多抵扣的风险
那如果是一般纳税人对一般纳税人，都是开的专票，那我如果跨月甚至跨年作废了红冲了的话，1.对方抵扣的增值税依旧要做转出吗郭老师？2.抵扣的企业所得税要怎么弄呢
抵扣企业所得税的调增就是了，如果是以前年度的需要补税。
意思就是咱们通过这种方式可以作废，并且咱们一般纳税人开了普票出去给小规模，作废了可以少缴纳增值税，另外还不影响对方，对方仅仅需要调整企业所得税就行了是这样嘛，影响的仅仅是对方要调整所得税，但是咱们作废了依旧可以不缴纳增值税嘛
你好，这个不是正规的方式啊，你这个是隐瞒收入，你知道吧，比如你销售给人家a产品，人家要普通发票，你给人家开了发票，没有退货的情况下，你作废了，或者是红冲了，这属于恶意作废发票，你隐瞒收入。
这种方法你需要承担风险的。
瑟瑟发抖 哎 还真是 实践出真知啊 这跟我以前在代理记账公司做实习生差距太大了，做实习生时候完全没有这些，就很机械的整理票据，开开发票，帮着师傅登登账，现在出来找的这份工作，老板啥都要我做，我那天还开了100多万票出去，人家跟我们买发票
代理记账那边他做得很粗糙，人家给你们提供什么，你们做什么
就是就是
还有些学员反映，他去企业应聘的时候，一说他在代理记账那边，人家一般都不要的
说实话有些代理记账那边账务处理确实不怎么样
行郭老师，谢谢你，我现在溜了溜了，去赶地铁啦
好的 工作愉快 做好防护