老师好，我公司前两个月有金额较大的技术服务费，但是没有成本发票，这个月成本发票回来了，之前那几个月月末结转咋办？暂估还是咋做？现在这月回来成本发票了，但是没有收入了。
之前的应该暂估，然后现在发票到了红冲暂估，然后再做发票的。
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老师好，我公司前两个月有金额较大的技术服务费，但是没有成本发票，这个月成本发票回来了，之前那几个月月末结转咋办？暂估还是咋做？现在这月回来成本发票了，但是没有收入了。
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2021年暂估的成本在22年汇算前发票没有回来，纳税调增了。但是6月份这个发票又回来了，那之前调增这个税白上了吗？
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老师，暂估高了怎么写调整暂估入库商品差额，就是说，我上个月暂估的，这个月发票回来。但是上个月我已经结转了成本。现在这个多出来的成本金额怎么写分录是写负数吗？
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我是在今年4月份接手的现在这个建筑公司，4月份重新建立的账套，我发现在2022年12月份的时候之前会计做了一笔暂估成本的分录，400万左右（借主营业务成本贷应付账款暂估）而且没有在企业所得税前调增，现在发票在陆续回来，我还能在做之前的分录红冲吗？关键是这两个月根本没有收入，我没有办法结转成本，如果按照上面的分录做了的话，就会有主营业务成本这个科目了，而且是负数
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2022.12月之前会计暂估了一笔400万成本，在次年5.31号没有回来那么多发票，也没有 做调整处理，我现在账上还挂着那么多暂估成本呢，我也按照她之前的做法还是冲减：借主营业务成本负数贷应付账款暂估吗？这样的话就是冲减的本年的主营业务成本了 那之前的会计在2022.12月做的400万暂估，没有调增，我这边这两个月回来了几十万的发票，我咋做？按照以前的分录借主营业务成本负数贷应付账款暂估负数，这样会影响23年的成本啊
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具体的月末结转分录咋做？开出的都是技术服务费
借主营业务成本贷应付账款。
不太懂，老师
你好，借主营业务成本贷应付账款，这个理解不了吗？那借主营业务成本贷库存商品，这个理解吗？
贷方不是应该是是劳务成本吗？
你好，那你之前做了劳务成本吗？那你做了的时候，你也没跟我说你做了。
就是不知道到底正确的是咋做？
你好，当月直接有收入的，你不用做劳务成本了，直接借主营业务成本贷应付账款暂估就可以了，如果你当月发生了成本没有收入，你才做的劳务成本里面过渡一下的。